+7(499)-938-42-58 Москва
8(800)-333-37-98 Горячая линия

Виды банковских платежей. Оплата услуг аккредитивом

Содержание

Аккредитив, что это простым языком, аккредитивная форма, открытие и оплата, договор безотзывного аккредитива

Виды банковских платежей. Оплата услуг аккредитивом

Опасаетесь рисков, связанных с предоплатой по сделке? Желаете подстраховаться как клиент, впервые сотрудничающий с новым поставщиком? Воспользуйтесь преимуществами аккредитива – одного из самых надёжных и выгодных банковских инструментов, используемых при заключении контрактов.

Аккредитивная форма расчётов выгодна как продавцу, так и покупателю. Может с одинаковым успехом использоваться не только при внутрироссийских сделках, но и во внешнеторговых операциях. Сегодня услуги проведения расчётов в форме документарных аккредитивов предоставляются большинством крупных российских банков.

Говоря простыми словами, аккредитивом называется открываемый в банке специальный счёт, на котором можно зарезервировать денежные средства при проведении сделок по продаже товаров или предоставлении услуг (выполнении работ). При полном соблюдении обеими сторонами оговоренных в контракте условий, банк выплачивает необходимую сумму на счёт получателя (бенефициара).

Таким образом, банк выступает в роли гаранта и берёт на себя ответственность за совершение выплат. Поставщик на 100% уверен, что товар/услуга будут оплачены, а покупатель знает, что сможет оплатить их вовремя и без задолженности.

Аккредитивная форма

Действует по следующей схеме.

  1. Стороны заключают контракт, в котором оговариваются условия аккредитивного расчёта.
  2. Покупатель подаёт в свой банк (эмитент) заявление на открытие аккредитивного счёта и вносит на него необходимую для покрытия сделки сумму (бронирует средства).
  3. После успешного открытия аккредитива банк-эмитент извещает об этом банк продавца (авизующий банк).
  4. Авизующий банк уведомляет продавца об открытии аккредитива. Продавец отгружает товар и предоставляет подтверждающие документы в свой банк.
  5. После проверки документов оплата перечисляется на счёт продавца банком-эмитентом или авизующим банком (в зависимости от условий договора).

Безотзывный аккредитив

Один из основных и часто используемых видов документарных расчётов.

В отличие от отзывного аккредитива, подтверждённый или неподтверждённый безотзывный не отзывается и не изменяется ни одной из сторон (включая банк) без предварительного согласия продавца/поставщика.

Считается самой надёжной формой аккредитивных расчётов, так как полностью освобождает торгово-денежную сделку от всех возможных рисков, в первую очередь финансовых.

Если в процессе проведения сделки поставщик и покупатель придут к взаимному соглашению, условия безотзывного аккредитива могут быть изменены.

Договор аккредитива

В договоре о проведении сделки, предусматривающей такую форму расчётов, оговаривается и строго фиксируется любая информация, которая впоследствии может быть использована при совершении торгово-денежной операции и оплате по ней:

  • наименования поставщика и получателя,
  • вид используемой аккредитивной формы (безотзывная/отзывная, покрытая/непокрытая),
  • сумма, бронируемая на счету для оплаты сделки,
  • сроки действия обязательства,
  • размер комиссии,
  • порядок оплаты,
  • порядок действий в случае не погашения задолженности по аккредитиву,
  • права и обязанности всех сторон.

Оплата аккредитивом

Расчёты аккредитивами предусматривают перечисление средств на счёт продавца только в том случае, если все оговоренные контрактом условия были выполнены.

В частности, перечисление денег на счёт продавца производится после полной отгрузки товара и предоставления в банк всех требуемых документов.

В том случае, если условия договора по аккредитиву были нарушены, плательщик (покупатель) имеет право отказаться от оплаты и вернуть товар поставщику.

Нюанс: аккредитивный счёт открывается покупателем за собственные деньги или с привлечением кредитных средств банка (при наличии права на кредитование).

Открытие аккредитива

Для открытия аккредитивного счёта в банковскую организацию подаётся письменное заявление в соответствующей форме. В заявлении обозначается:

  • номер договора, по которому открывается аккредитив,
  • наименование и данные поставщика,
  • вид, сроки действия, денежная сумма аккредитива,
  • способ его реализации,
  • список отгружаемых (предоставляемых) товаров/услуг,
  • наименование банка-исполнителя по аккредитивному обязательству,
  • перечень документов, которые будут использоваться в качестве основания для выплаты средств поставщику.

Совет Сравни.ру: используйте аккредитивную форму расчётов при необходимости проведения безопасных торгово-денежных сделок с новыми и «проблемными» деловыми партнёрами.

Источник: https://www.Sravni.ru/enciklopediya/info/akkreditiv/

Аккредитив: что это простыми словами? Аккредитивная форма расчетов

Виды банковских платежей. Оплата услуг аккредитивом

Торговые отношения между партнерами бывают довольно сложные. Всегда существует элемент риска, при отгрузке товара без оплаты или наоборот – оплата без получения товара. Для уменьшения рисков, связанных с такими операциями, а также для облегчения и ускорения расчетов, используют разные инструменты. Один из них – аккредитив.

Аккредитив простыми словами

Под аккредитивом понимают поручение, которое дает плательщик своему банку, для перечисления средств в пользу получателя, при наступлении определенных условий.

Такая форма оплаты чаще всего используется в торговле.

Ее основным достоинством является достоверность оплаты со стороны поставщика, а также уверенность со стороны покупателя в том, что продавец выполнит все свои обязательства в полном объеме.

Несмотря на определенные неудобства, которые возникают при использовании аккредитива, большинство клиентов, особенно крупных, с удовольствием используют этот способ взаиморасчетов.

Широко применяется аккредитив и при международной торговле или при освоении нового рынка, когда большинство контрагентов являются незнакомыми. В таких случаях работа с незнакомыми покупателями сопряжена с большими рисками, потому важно, чтобы обе стороны имели гарантию исполнения обязательств, а проверяла это третья сторона (банк).

Основанием для совершения сделки является аккредитив в документарной форме. Чаще всего его используют при расчете с незнакомой фирмой, особенно если речь идет о контракте на большую сумму.

При заключении сделки с использованием аккредитива берут участия следующие субъекты:

Виды аккредитивов

Существует несколько видов аккредитивов. Каждый из них имеет свою специфику, потому клиенту следует тщательно изучить особенности условий каждого и выбрать для себя подходящий:

  1. Покрытый аккредитив это форма взаиморасчетов, которая распространена в России. В международных расчетах такая форма не используется.

    При открытии аккредитива, банк покупателя, перечисляет сумму, оговоренную договором, в пользу банка продавца, который будет производить расчет с получателем. Средства находятся у исполняющего банка на протяжении всего срока действия аккредитива.

  2. Непокрытый – при использовании такой формы расчета, банк-эмитент не производит перечисление средств, а дает право банку продавца осуществлять списание средств в сумме аккредитива с корреспондентского счета, который открытый в банке-эмитенте. В международной практике обычно повсеместно применяется такая форма аккредитивов.

  3. Отзывной аккредитив – его можно аннулировать, исходя из унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов. При международных отношениях такую форму не используют.
  4. Безотзывной аккредитив это тот, который не может быть аннулирован.

  5. Подтвержденный аккредитив – подразумевает обязательство банка-исполнителя перечислить средства получателю независимо от зачислений средств со стороны банка-эмитента.
  6. Циркулярный – позволяет получить средства в рамках аккредитива во всех корреспондентах банка, который выпустил аккредитив.

  7. С красной оговоркой – согласно такой форме расчета, банк-эмитент дает указание банку-исполнителю произвести зачисление на счет получателя части средств до предоставления всех необходимых документов, при условиях, оговоренных договором.

  8. Револьверный — аккредитив, открывается на определенную часть платежей и автоматически возобновляется, по мере расчётов за определенную партию продукции.
  9. Трансферабельный аккредитив — который по распоряжению посредника (1-й бенефициар) может быть переведен его банком в пользу поставщика (2-й бенефициар).

    Первый получатель при такой форме расчета может внести кое-какие изменения в условия аккредитива. Он может сменить сумму, срок поставки, но только в меньшую сторону.

  10. Резервный аккредитив – выступает гарантией исполнения контракта. Являет собой обязательство банка-эмитента осуществить оплату получателю, при нарушении условий договора со стороны покупателя.

Осуществление расчетов по аккредитиву

При заключении сделки покупки-продажи, оговариваются все условия, в том числе и форма расчетов. Все это излагается в контракте между сторонами.

Если партнеры будут использовать аккредитивную форму расчетов, то в договоре необходимо прописать некоторые условия:

  • наименование банка, выпускающего аккредитив;
  • наименование банка, осуществляющего оплату;
  • реквизиты получателя;
  • вид аккредитива;
  • сумма;
  • способы извещения;
  • срок действия;
  • срок предоставления документов и выполнения требований поставщиков;
  • ответственность сторон.

Расчет производится безналичным путем на счет получателя. Ответственность за соблюдения условий договора, правильности и полноты предоставленных документов, несут банки.

Потому они также являются заинтересованной стороной и осуществляют контроль над правильностью осуществления сделки.

Авизование аккредитива

Одним из важных этапов работы с аккредитивными расчетами является авизование аккредитивов.Этот процесс включает в себя проверку информации, содержащуюся в ценной бумаге и уведомление продавца об открытии аккредитива в его пользу.

Процесс авизования является очень ответственным. Правила работы с авизованием четко прописаны существующим законодательством.

Часто банки их нарушают и относятся к этому процессу поверхностно, что чревато серьезными последствиями.

Нередко встречались случаи пересылки аккредитива незащищенными способами, например – почтой, что несет в себе риски.

Аккредитивы для физических лиц

Аккредитивная форма расчетов используется и при сделках физических лиц. В отличие от субъектов бизнеса, простые люди в своем большинстве не имеют представления о том, что такое аккредитив и как эту форму расчетов можно использовать с выгодой для себя.

Сущность аккредитива не меняется – он выступает в качестве гарантии безопасности при расчетах между определенными субъектами. Потому используется в качестве защиты от мошенников, при покупке дорогостоящих товаров, чаще всего недвижимости.

Многие банки предлагают своим клиентам использовать банковскую ячейку для таких операций. В этом случае покупатель вносит в присутствии продавца деньги в ячейку, проверяется сумма, затем производится передача товара.

Упрощенной формой этих расчетов является аккредитив. Для использования его при расчетах, необходимо посетить банк, оговорить условия, подписать договор. Но все дальнейшие действия по контролю документов, свидетельствующих о завершении сделки и осуществлении оплаты, производятся непосредственно банками.

Аккредитив Сбербанка для физических лиц

Далеко не все банки предоставляют возможность воспользоваться аккредитивом для физических лиц. Сбербанк является лидером по предоставлению услуг населению, через него осуществляется множество сделок, в том числе и касающихся покупки/продажи недвижимости. Именно в таких операциях чаще всего используют аккредитивную форму расчета.

Особенностью сделки по продаже недвижимости является то, что сделка считается состоявшейся, все будет зарегистрировано соответствующим образом. Продавец не хочет этого делать до получения средств.

Для покупателя же возникает риск того, что оплатив покупку недвижимости, он может столкнуться с тем, что продавец не завершит сделку путем регистрации и деньги будут потеряны.

В таком случае вернуть их можно попробовать, да и то лишь через суд, что влечет за собой потерю времени, нервов и денег.

Если все участники процесса согласны провести расчет с помощью аккредитива для покупки недвижимости, то покупатель обращается в Сбербанк и заполняет заявление на открытие аккредитива.

Далее он вносит средства, которые банк-эмитент перечисляет на специальный счет и выписывает покупателю аккредитив.

В то же время продавец должен открыть счет в банке, который будет являться исполняющим. После завершения всех процедур, продавец обязан предоставить комплект документов, который заранее оговорен в банк получателя.

Он проверяет их, если все соответствует условиям предоставления аккредитива, средства зачисляют получателю.

Взаиморасчет с использование аккредитива для физических лиц решает основной вопрос – гарантирует безопасность для обеих сторон. Но, тем не менее услугу не очень активно используют. Для этого есть несколько причин:

Тем не менее услуга становится все более популярной, несмотря на некоторые недостатки. Это объясняется повышением финансовой образованности граждан. Люди понимают, что за безопасность и комфорт нужно платить и все чаще не экономят на этом.

Итог

Аккредитивы широко используются за рубежом, а также при заключении международных сделок. В России такая форма расчетов тоже набрала популярности и часто используется юридическими лицами и ИП.

Среди физических лиц услуга пока не очень популярна. Это объясняется сложностью и высокой стоимостью процесса.

При совершении торговых операций, аккредитивные системы расчетов имеют определенные преимущества:

  • безопасность операции;
  • гарантия выполнения обязательств сторонами;
  • процедура оплаты и форс-мажора оговорена должным образом и гарантируется со стороны банков;
  • нет необходимости работать с большими суммами наличных;
  • ответственность за проверку законности сделки лежит на банке;
  • расчет с помощью аккредитива может осуществляться путем предоставления кредита банком.

Вместе с тем есть и недостатки, которые отпугивают клиентов. Их не так много, но они являются существенными:

  • высокая стоимость – банки берут за свою работу большую комиссию;
  • сложная операция, требующая работы с большим количеством документов.

Клиенты, осуществляющие операциями на крупные суммы, которые несут в себе риски, активно используют именно такую схему взаиморасчета. Гарантия и безопасность выходит на первое место и на этом стараются не экономить.

Банки являются активными участниками процесса. Расчеты с помощью аккредитива являются емкими, потому высокая стоимость банковских услуг вполне оправдана. Ведь финансовые учреждения берут на себя определенную ответственность, ненадлежащее выполнение обязательств может обернуться опасными последствиями.

Как правильно написать расписку о получении денежных средств? – здесь больше полезной информации.

Важно правильно оценить законность сделки, проверить все необходимые документы, уведомить надлежавшим образом бенефициара и так далее.

Вас заинтересует эта статья – Ипотека с господдержкой – что это значит?

Аккредитивы для физических лиц также существуют. Их цель, достоинства и недостатки такие же, как и для юридических. Но они не получили такого широкого распространения. Всему виной обычная жадность рядового гражданина, который надеется на «авось», экономя на безопасности.

Потому необходимо заниматься самообразованием. Тот, кто владеет определенной суммой денег и пытается совершить какую-либо операцию – потенциальная жертва аферистов. С каждым днем мошенники выдумывают новые схемы для того, чтобы завладеть чужими деньгами.

Аккредитив является инструментом, который помогает минимизировать риски в торговых операциях, как для предприятий, так и для частных лиц. – оцените статью, 4 / 5 (кол-во – 4)

Источник: https://CashGain.ru/akkreditiv-chto-eto-prostym-yazykom-vidy-akkreditivov.html

Что такое аккредитив простым языком: подробное рассмотрение банковской услуги

Виды банковских платежей. Оплата услуг аккредитивом

Аккредитив – это условное обязательство банка осуществлять по просьбе клиента выплаты физическим лицам и организациям за его счет в пределах той суммы и условий, которые были оговорены заранее.



Аккредитив – это операция, которая производится между одним или несколькими финансовыми организациями в безналичной форме.

Основанием для операции служит специализированное заявление, которое оформляется по установленной форме и подается покупателем в пользу поставщика услуги или товара.

Участвующими сторонами могут быть только физические, только юридические или и физические, и юридические лица.

Что такое аккредитив простым языком? Это очень удобная форма взаимодействия, которую, впрочем, редко используют из-за ее сложности.

Аккредитив представляет собой форму расчетов, которая гарантирует платеж для поставщика и выполнение условий договора для покупателя.

После осуществления поставки продукта или оказания услуги банк оплачивает продавцу ее стоимость. Покупатель, в свою очередь, возвращает средства в банк с учетом процентов.

Аккредитивная форма расчетов может быть использована не только во внутренней торговле, но и во внешней. При ее применении в сфере международной торговли процедура регламентируется Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов, публикации Международной торговой палаты № 600, в редакции 2007 года.

Очень часто аккредитив сравнивают с банковской гарантией и факторингом, однако, эти понятия схожи только на первый взгляд. Подробнее об аккредитиве – на видео ниже.

Что такое аккредитив: особенности банковской услуги

Использование подобной формы выплат стало получило свое развитие в советские времена. ОАО «Башкирская содовая компания», производящее каустическую соду и находящееся на грани банкротства перешло на аккредитивную форму взаимодействия с клиентами, чтобы все же продолжать деятельность.

Зачисление средств происходило только после того, как предприятие предоставляло банку документы, подтверждающие выполнение условий контракта, которые тщательно проверялись. В этом примере видно, что аккредитив давал уверенность обеим сторонам. 

Схема расчетов

Участники расчетов:

  • клиент банка, который использует услугу открытия аккредитива;
  • банк-эмитент, или организация, которая берет на себя обязательства по открытию;
  • банк-исполнитель – организация, производящая выплаты;
  • физическое или юридическое лицо, в пользу которого открывался аккредитив.

Рисунок 1. Схема расчетов

Схема аккредитива довольно проста. Она включает в себя несколько обязательных этапов:

  1. На первоначальном этапе покупатель и продавец заключают между собой договор о поставке продукции или предоставлении услуги.
  2. Покупатель обращается в банк, где оформляет заявление на открытие аккредитива. Заявление оформляется по установленной форме.
  3. Банк-эмитент оповещает банк, в котором обслуживается продавец об открытии на его имя.
  4. Банк-исполнитель, в свою очередь, оповещает продавца.
  5. Продавец осуществляет поставку товара или предоставляет услугу.
  6. Продавец извещает банк-исполнитель о том, что его обязательства перед покупателем были исполнены.
  7. Банк-исполнитель производит оплату в пользу продавца в оговоренном размере.
  8. Банк-исполнитель документально оповещает банк-эмитент об выплате продавцу.
  9. Банк-эмитент, в свою очередь, компенсирует выплату банка-исполнителя.
  10. Документы о расчетах передаются покупателю.
  11. Покупатель изучает документацию и подписывает соглашение на выплату денежных средств банку-эмитенту.
  12. Снятие денежных средств со счета покупателя и зачисление их в пользу банка.

Услуга оказывается банком-эмитентом на основании заявления, составляя договор на бланке формы 0401063. Этот документ гарантирует поставщику, что товар или услуга будет оплачен в оговоренные сроки. Денежные средства покупателя могут быть предоставлены не в конце алгоритма, они могут быть депонированы предварительно.

Договор: составление, условия, форма

Грамотно составленный договор включает в себя следующие пункты:

  • наименования банков, сотрудничающих организаций или ФИО и паспортные данные физических лиц;
  • сумма аккредитивной выплаты за предоставленные услуги или продукцию;
  • аккредитивная форма расчетов – безналичная или использование наличных средств не допускается;
  • способы извещения участников договора;
  • срок, в течение которого действует договор. В течение этого периода должны быть выполнены условия соглашения между покупателем и продавцом, произведена оплата, поданы все документы;
  • ответственность сторон, которая последует в результате невыполнения обязательств в соответствии с настоящим законодательством.

Рисунок 2. Бланк

Стандартный перечень условий, указанный выше, может быть дополнен дополнениями по поводу порядка проведения расчетов. Например, могут быть использованы не полный платеж, а долевые выплаты.

Аккредитив может быть оформлен для оплаты одному физическому лицу или организации.

Однако, лицо, с помощью средств которого будет осуществлена выплата может быть изменено, если это указано в договоре – возможность акцепта.

Виды аккредитива

При использовании подобной формы взаиморасчетов очень важным моментом является подбор подходящей разновидности аккредитива. Любые разновидности открываются финансовыми организациями, при этом, тип указывается в соглашении. Типы прописаны в Положении ЦБ РФ:

  • По типу расчетов финансовых организаций – покрытый и непокрытый. В первом случае банк-эмитент осуществляет денежные выплаты за счет средств своего клиента в пользу банка исполнителя на весь срок действия соглашения. Во втором перечисление денежных средств от одной финансовой организации в пользу другой не выполняется. При этом, банк-исполнитель получает возможность списания средств в пределах оговоренной суммы, после чего это компенсируется банком-эмитентом.
  • По возможности отзыва – отзывной и безотзывной. В первом случае форма взаимодействия может быть изменена или отклонена без предварительно согласования с противоположной стороной, во втором – только с согласованием.
  • Подтвержденный или неподтвержденный. В первом случае возможны выплаты без согласования с банком-эмитентом и получения средств от него.

Правовое регулирование

Аккредитивное соглашение четко регламентируется настоящим законодательством Российской Федерации и составляется по правилам, прописанным в нормативных документах Центрального Банка Российской Федерации в том случае, если договор составляется между отечественными организациями или резидентами РФ.

Во внимание в обязательном порядке принимаются следующие нормативные акты:

  • статьи ГК РФ с 867 по 873, которые регламентируют безналичные расчеты по аккредитиву;
  • «Положение о осуществлении безналичных переводов физическими лицами в РФ», принятое Центробанком от 01.04.2003;

Источник: http://MoneyMakerFactory.ru/spravochnik/akkreditiv/

Расчёты по аккредитиву — гарантия юридической безопасности любой сделки

Виды банковских платежей. Оплата услуг аккредитивом

Для успешного проведения экспортных/импортных сделок лучше всего использовать удобный инструмент — расчёты по аккредитиву. С его помощью можно решить более одной задачи максимально быстро.

Прочитав данную статью, вы узнаете, как минимизировать юридические риски, которые связаны с непониманием международного законодательства.

Вы сможете застраховаться от недобросовестных партнёров, научитесь использовать аккредитив в качестве инструмента кредитования.

Это название присвоено денежному условному обязательству банковского учреждения, которое принимается по просьбе приказодателя (клиента).

Обязательство заключается в том, чтобы вовремя заплатить (при условии передачи получателем платежа всех предусмотренных согласно условиям составленного аккредитива документов в отделение банковского учреждения) третьему лицу. В приведённом случае банк является исполнителем аккредитива.

Плательщик по аккредитиву, другими словами, аппликант, считается компанией-клиентом, согласно поручению которой происходит открытие расчёта. Получателем платежа назначается бенефициар. Банк — единственный гарант между аппликантом и бенефициаром, поскольку его обязательство не зависит от обязательств обеих сторон.

Основной договор предполагает аккредитивную форму расчёта, которая производится между покупателем и, соответственно, поставщиком.

С помощью аккредитива можно:

  • осуществлять оплату векселя переводного;
  • провести платёж на имя бенефициара;
  • передать полномочия в руки исполняющего банка для платежей/оплат, акцептования, учёта переводного векселя.

В большинстве случаев, аккредитивы применяются в качестве форм расчётов в процессе торговой сделки на одном уровне с открытым счётом.

Международная торговля подразумевает использование аккредитива с целью финансирования сделки, аналогично банковской гарантии.

Все возникающие вопросы по применению расчётов в России регулируются гл. 46 ч. 2 Гражданского кодекса и гл. 6 от 19.06.12.

 

Аккредитивы классифицируют на группы:

  • безотзывные и отзывные (чаще встречаются именно первый вариант);
  • подтверждённые или без подтверждения;
  • покрытые (их иногда называют депонированными), гарантированные (непокрытые).

Рассмотрим каждый вид подробнее:

  • Отзывной аккредитив — документ, который можно аннулировать банком или плательщиком, который его выписал.На данный момент все аккредитивы безотзывные (соответственно с УОП 600). Среди международных аккредитивов крайне редко производится покрытие, поэтому покрытый аккредитив в сделках не встречается. Исключением является вариант подтверждения аккредитива, открываемый банком-эмитентом, без установленных лимитов подтвердителем.
  • Безотзывной покрытый аккредитив – документ, содержимое которого никто не властен аннулировать (отозвать).
  • Подтверждённый аккредитив – документ, согласно правилам которого сторонний банк в качестве маленького дополнения к обязательствам эмитента возводит на себя обязательство передать платёж бенефициару (обязательно учитывается условие предъявления всех бумаг, соответствующих условиям обязательства). В случае, когда для другого банка расчёт не предусмотрен, аккредитив выступает неподтверждённым по виду.
  • Депонированный аккредитив – это такой расчёт, полный объём суммы которого должен быть переведён на счёт покрытия посредством денег плательщика или же оформленного кредита в банке бенефициара.
  • Гарантированный – расчёт, в процессе открытия которого эмитент не осуществляет перевод денег в пользу банка бенефициара, он даёт ему полное право списывать требуемую сумму в обозначенных пределах корсчёта, принадлежащего ему, или договаривается о совершении оплаты иным способом.Все крупные банки поддерживают между собой открытые кредитные линии, что делает по умолчанию все аккредитивы непокрытыми.

Расчёты по аккредитиву регулируются гл. 46 ч. 2 ГК и гл. 6 от 19.06.12.

Согласно способам исполнения, расчёты бывают с платежом при подаче документов, с платежом отсроченным, с акцептом тратт. Различают следующие типы документов:

  • С красной оговоркой – расчёт, согласно которому поставщику представляется определённая сумма авансом, прежде чем предоставляются отгрузочные документы, являющие собой свидетельство о выполнении обязательств. Денежный платёж проводится против предоставления документов (согласно условиям) бенефициаром.В прошлом столетии аккредитивы производились в виде бланка письма. Оговорка, благодаря своей важности, строго выделялась красным в документе. Так и произошло данное название. Сегодня термин скорее выступает профессиональным жаргоном.
  • Револьверный – расчёт, который открывают частично на сумму платежей и возобновляют автоматически по мере проведения расчётов за каждую товарную партию. Открывается подобный расчёт при выполнении равномерных, растянутых во времени, поставок. его цель – снизить указанную изначально сумму.
  • Трансферабельный (переводной) – форма расчёта, которая предусматривает возможность осуществлять частичный перевод с пользой для других бенефициаров.
  • Циркулярный – позволяет получать денежные средства в пределах кредита в любом банке-корреспонденте учреждения, выдавшего клиенту данный расчёт.
  • Резервный аккредитив (альтернативное название «Stand-By») – является разновидностью гарантии банка, которая носит строго документарный характер (допускается представление других документов, помимо требования платежа) и полностью подчиняется пакету документов Международной палаты торговли для аккредитивов.Обязательства такого вида применимы с целью финансирования торговли международного уровня с теми странами, в которых запрещается применение в процессе торговых сделок банковских гарантий, например, США.
  • Кумулятивный – позволяет приказодателю зачислять неистраченную денежную сумму текущего расчёта к сумме нового, открываемого тем же банком, тогда как по правилам некумулятивного обязательства оставшаяся сумма возвращается эмитенту для того, чтобы пополнить счёт приказодателя.

Порядок открытия

Для создания аккредитива будущему плательщику необходимо обратиться с заявлением в банк-посредник, в котором всесторонне показаны условия обязательства.

Заявление состоит из:

  1. номера договора обязательства;
  2. срока действия документа;
  3. названия банка-исполнителя;
  4. места выполнения расчёта;
  5. списка бумаг, являющихся основанием для исполнения обязательства;
  6. временных сроков и порядка оформления бумаг;
  7. типа аккредитива;
  8. услуг, продукции, работы и сроков их исполнения;
  9. суммы платежа;
  10. способа исполнения обязательства.

Заявление на почтовый аккредитив необходимо подавать в 5 экземплярах, а на телеграфный — в 4-х. При этом, в первоначальном экземпляре нужно обязательно ставить обе подписи и печать фирмы-плательщика.

Выполнение обязательств получателем платежа возможно после предоставления требуемого списка документов в банк-посредник в установленные сроки.

При отсутствии хотя бы одного из условий платёж производиться не будет.

Банк-исполнитель аккредитива обязуется проверить исполнение всех обязательств, верность оформления всех реестров счетов, печатей и подписей, предоставленных получателем.

Получателю платежа необходимо:

  • строго соблюдать формы документов, правильность их заполнения;
  • чётко укладываться в указанные сроки.

По договору возможно условие обязательного акцепта со стороны уполномоченного покупателя. В данном случае банку надлежит проверка на соответствие образцу и наличие акцептированной подписи в реестре счёта, товарном транспортном документе. Это безналичная форма расчёта и выплаты наличными невозможны.

Банк покупателя платит по расчёту, опираясь на инструкции исполняющего банка. Предусмотрен список комиссий банка, которые оплачиваются в полном соответствии с условиями обязательства. Зачастую комиссионные за открытие документа оплачивает покупатель. Оплата поставщику гарантируется, однако деньги не отвлекаются из оборота.

Неспроста данный тип соглашения относится к виду документарной операции. Первостепенная роль отводится документам сделки, банки работают с ними. Квалифицированный банкир поможет сделать контракт наиболее безопасным, полностью предсказуемым и упорядоченным.

Очень прост алгоритм работы с обязательством. Необходимо лишь заполнить заявление на расчёт по аккредитиву, где будет указано наименование бенефициара, вид обязательства, дата заключения (открытия), а также дата крайнего срока действия, адрес и дата товарной отгрузки/доставки.

Список документов для банка необходим с целью получения оплаты. Это, в свою очередь, транспортная накладная со счётом-фактурой. Если покупатель продавцу (и наоборот) не до конца доверяет, в данный перечень могут войти и другие документы, например, различные сертификаты и страховые полисы.

В том случае, если зарубежный поставщик без понятия о кредитоспособности русского банка-эмитента, он вправе потребовать от импортёра подтверждение аккредитива с помощью известного ему банка.

В момент, когда экспортёр получает извещение о поступившем расчёте, он выражает согласие принять его, а затем отгружает товар и передаёт подтверждающему банку все предусмотренные договором документы.

Поставщик получает оплату через 5 дней после передачи соответственной документации в случае, если она отвечает всем требованиям.

Нередко бизнес-партнёры используют международный финансовый лизинг, как инструмент кредитования. Подробнее о нём — читайте в специальной статье.
Отличия оперативного и финансового лизинга вот здесь. При выборе типа лизинга нужно ориентироваться на цель и финансовые возможности.

Стоимость аккредитива

Банки бесплатно должны оказывать услуги клиентам, однако могут иметь место отличия в отдельных условиях обслуживания и цене в разных организациях. Общий алгоритм ценообразования действует во всех обязательствах. Так, импортёр вносит оплату для эмитента. Другие расходы возникают исключительно в соответствии с тарифами эмитента, они не вправе превышать 1 % годовых.

Стоимость подтверждения начисляется в процентах за год и образуется из ставки подтверждающего учреждения и маржи эмитента. В России для банка-эмитента обычная ставка банка-подтвердителя может колебаться от полутора до 4,25 % в год до завершения действия обязательства. Результат зависит от ситуации экономического характера внутри страны подтвердителя.

Пример схемы расчёта по аккредитиву при внешнеторговой сделке в этом видео:

Маржа банка России может зависеть от множества факторов, начиная от финансового положения импортёра, заканчивая качеством обеспечения, которое предлагается. Цена на финансирование и подтверждение обычно не превышает порог, по достижению которого финансирование прекращает считаться целесообразным экономически, особенно сравнительно с прямым российским кредитованием.

Вы можете найти дополнительную информацию по теме в разделе Аккредитив.

Источник: https://ved.center/akkreditiv/raschyoty

Что такое аккредитив? Расчеты по аккредитиву :

Виды банковских платежей. Оплата услуг аккредитивом

При заключении новых сделок между частными лицами и индивидуальными предпринимателями, организациями и предприятиями часто возникает вопрос: «Как застраховаться от недобросовестности контрагентов и избежать потери денег или товара?». Особенно актуален данный вопрос, когда оплата товара производится авансом.

При этом риски возрастают, если контракт заключается на значительную сумму с иностранными партнерами. Решение простое – применять при расчетах аккредитивы. Что такое аккредитив, знает не каждый.

Однако, изучив все тонкости работы данного вида расчетов, клиенты чувствуют себя более защищенными и уверенными в проведении крупных сделок.

Аккредитив: что это простым языком?

Аккредитив – это форма безналичного расчета, которая осуществляется под контролем двух банковских организаций. Банк, который защищает интересы покупателя, переводит деньги на счет продавца продукции (услуги) только в том случае, когда продавец предоставит в банк необходимые документы. Список документов составляется при заключении сделки и прописывается в контракте.

Схема взаимодействия между партнерами может немного усложняться, все зависит от вида аккредитива. Несмотря на это, банковская организация выступает посредником, который за определенную плату обеспечивает выполнение сделки.

Преимущества аккредитива для покупателя

Расчеты по аккредитиву, по сравнению с другими формами оплаты, имеют преимущества для покупателя:

  • деньги перечисляются продавцу только после совершения поставки товара покупателю – для этого необходимо предоставить в банк весь необходимый список документов, составленных должным образом;
  • если поставка не производится, деньги возвращаются покупателю в заранее обозначенные сроки;
  • банк гарантирует, что товар будет доставлен в согласованном объеме и ассортименте, а также надлежащего качества, так как продавец обязан предоставить сотрудникам банка документы, подтверждающие ассортимент, качество и количество товара;
  • уменьшается риск негативных налоговых последствий сделки – банк гарантирует правильность оформления сопровождающих сделку документов, иначе банк не переведет деньги на счет продавца;
  • расчеты по аккредитиву могут быть предоставлены банком в кредит на выгодных для покупателя условиях – это позволяет не выводить большую сумму средств из оборота для оплаты сделки.

Схема использования аккредитива

Что такое аккредитив, мы выяснили. Теперь давайте разберемся, как же на практике проходят сделки с данной формой оплаты.

1 этап. Продавец и покупатель подписывают контракт (договор купли/продажи, поставки товара, оказания услуг), в условиях которого прописана форма расчетов по аккредитиву, а также условия его раскрытия.

2 этап. Покупатель подает в банк заявление и копию контракта. На основании предоставленных документов, банковская организация открывает аккредитив. При необходимости, аккредитив может быть подтвержден банком продавца, если данные требования предусмотрены контрактом.

3 этап. Покрытие аккредитива формируется либо за счет средств клиента-покупателя, либо на основании кредита, предоставленного данному лицу банком-эмитентом.

4 этап. Продавец доставляет товар, отправляет в банк надлежащим образом оформленные документы. После проверки банком выполнения всех условий, происходит открытие аккредитива, и продавец получает оплату.

5 этап. Покупатель получает товар и все сопровождающие документы.

Данная схема проста и прозрачна. Выставленный аккредитив для поставщика выступает гарантией оплаты, а для покупателя снижает риски потери денег, как в случае с предоплатой неизвестному контрагенту. Одновременно банк сопровождает сделку, проверяя ее чистоту.

Дополнительные разновидности

На сегодняшний день существует еще несколько видов аккредитивов. Они представляют собой разновидности тех, что описаны выше.

Документарный аккредитив с красной оговоркой – это договор, согласно которому банк-исполнитель получает полномочия от банка-эмитента производить оплату аванса поставщику товара в сумме, оговоренной в контракте, до того момента, когда товар будет полностью доставлен или услуга оказана в полной мере.

Револьверный вид – открывается, когда контракт предусматривает несколько поставок примерно равными по стоимости частями на протяжении определенного промежутка времени. Аккредитив открывается на сумму, равную одной поставки, с условием, что после каждой оплаты, на счету будет восстановлена первоначальная сумма. Параллельно с этим, сумма контракта будет циклично снижаться.

Переводной (трансферабельный) аккредитив – осуществляет платежи не только в пользу продавца, но и в пользу третьих лиц (поставщиков).

Данный вид используется в том случае, когда продавец осуществляет поставку через поставщика и не является непосредственным грузоотправителем.

Третье лицо, отгрузив товар по указанному адресу, предоставляет в исполнительный банк необходимые документы, после чего в его пользу производятся все оговоренные ранее выплаты.

Какой выбрать вид аккредитива?

Как правило, участники должны самостоятельно определять форму аккредитива и согласовывать ее с банком. Главными факторами, влияющими на выбор аккредитива, являются условия проводимой сделки и интересы сторон. Для этого необходимо точно понимать, что такое аккредитив и какие из его форм используются в нашей стране.

На данный момент, российское законодательство в вопросах урегулирования безналичных расчетов несколько отстает от наших западных соседей, поэтому можно ориентироваться на международные правила для документарных аккредитивов, разработанных Международной торговой палатой.

Стоит учитывать, что не каждый банк готов согласиться на нестандартные условия аккредитива. Это связано, в большей степени с нехваткой квалифицированных специалистов в этой сфере. Поэтому, прежде чем включать в основной договор нестандартные условия, нужно согласовать их с банками получателя и плательщика средств.

Участники взаиморасчетов

Для того чтобы выбрать данную форму расчетов, недостаточно знать, что такое аккредитив. Нужно также понимать, что, как и любая другая форма безналичного расчета, он имеет свои недостатки.

В данной сделке участвуют не две стороны, как при обычных взаиморасчетах, а четыре. Помимо продавца и покупателя здесь участвуют банк продавца и банк покупателя, где открывается простой аккредитив, счет и происходят все основные операции. Это вносит определенные сложности в проведение сделки.

Сложности оформления

Расчет по аккредитиву подразумевает жесткие требования к документам и срокам, а также усложнение процедуры оформления. Кроме составления основного контракта между покупателем и продавцом, требуется произвести обмен документами между банками. Несмотря на то что сейчас это делается в электронном виде, на проверку всех документов требуется время.

Дорогая услуга

Стоимость данного вида оплаты достаточно высокая. Банк взимает комиссию за все операции, проводимые с аккредитивами. К тому же с момента открытия аккредитива, деньги на счету покупателя замораживаются, что является гарантией покрытия аккредитива.

Заключение

Несмотря на все свои недостатки, такая форма оплаты является надежной и удобной для всех участников сделки. Разобравшись во всех тонкостях процесса, клиент больше не сможет отказаться от такого вида расчетов.

Источник: https://BusinessMan.ru/new-chto-takoe-akkreditiv-raschety-po-akkreditivu.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.