+7(499)-938-42-58 Москва
8(800)-333-37-98 Горячая линия

3 ндфл пример заполнения при ипотеке

Содержание

Пример заполнения 3 ндфл при покупке квартиры в ипотеку с процентами

3 ндфл пример заполнения при ипотеке

Выделяют такие распространенные ошибки:

  1. заполнение декларации по устаревшему образцу (т.е например 2010 либо 2015 года);
  2. если на ней отсутствует электронная подпись (детально была рассмотрена выше);
  3. также отсутствие вашей подписи на бумажном варианте;
  4. оформление НДФЛ-3 с нарушением установленных правил, т.е например неполное предоставление информации о себе (как заполнить все без ошибок смотрите в нашей инструкции).

Документы, прилагаемые к декларации

  • заявление в налоговую инспекцию о желании получить налоговый возврат;
  • справка НДФЛ-2;
  • прошлогодняя декларация НДФЛ-3;
  • договор купли-продажи квартиры (копия);
  • свидетельство о регистрации прав собственности (копия).

Теперь вы ознакомлены с процессом заполнения формы НДФЛ-3 от А до Я.

Декларация 3-ндфл: возврат процентов по ипотеке

Внимание Получение имущественного вычета по процентам аналогично, как и при получении вычета по основному ипотечному кредиту. Для этого необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и собрать соответствующий пакет оправдательных документов, в который помимо основных входит и особый документ — справка из банка о выплаченных процентах.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа.

Или позвоните нам по телефонам: 8 (499) 703-12-54 (Москва)8 (812) 309-53-42 (Санкт-Петербург)8 (800) 333-45-16 доб.

Образец 3-ндфл за 2017 год для получения вычета за покупку квартиры в ипотеку

Поле «Адрес места жительства» заполняется в соответствии с адресом регистрации декларанта, он указан в паспорте. Затем вписывается количество листов декларации, при получении имущественного вычета их 5. Если лицо самостоятельно заполняет декларацию, в строку «Достоверность и полноту сведений подтверждаю» пишется «1», ниже декларант ставит дату заполнения документа и подпись.

Далее заполняется Раздел 1. Так как лицо, подающее декларацию 3 НДФЛ, претендует на вычет, в строке с кодом 010 нужно выбрать пункт«2»-возврат из бюджета. Графа с кодом 020 содержит код бюджетной классификации, в нее вносится КБК 182 1 01 02010 01 1000 110. Информация для строки с кодом 030 берется из Раздела 1 Справки 2-НДФЛ.
Внося данные в графу с кодом 050, необходимо посчитать размер возмещения за приобретенную квартиру.

Как заполнить декларацию 3 ндфл по ипотеке

Для этого необходимо подать в налоговые органы соответствующее заявление;

  • второй вариант — общая долевая собственность, при которой каждый из собственников обладает определенной долей жилья, указанной в свидетельстве о регистрации права. В этом случае вычеты по процентам также распределяются в соответствии с указанными долями по недвижимости, и, соответственно, вычеты не могут быть представлены в ином размере.
  • Если полученного дохода и уплаченного НДФЛ физического лица недостаточно, чтобы полностью использовать имущественный вычет по процентам, он может быть перенесен на следующий календарный год. Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке, расскажет видео ниже: Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас: 8 (499) 703-12-54 (Москва)8 (812) 309-53-42 (Санкт-Петербург)8 (800) 333-45-16 доб.

Заполнение 3-ндфл при возврате налога на квартиру с ипотекой

Так как начинается возврат процентов только с 2013 года, то в первой декларации более никакие цифры не указываются. То есть вычетов по предыдущим годам и сумм, перешедших с прошлого года, пока нет.

Что получилось в итоге? Первый и второй листы с личными данными, на третьем листе – сумма к возврату.
Сумма налога, подлежащего возврату из бюджета – 31200 рублей; именно эта сумма указана в справке 2-НДФЛ, и это 13% от дохода. Далее идут сведения о предприятии.

Последняя вкладка показывает расчет по процентам. За первый год все достаточно просто. Первая строчка – сумма фактически произведенных расходов по квартире – 2000000 рублей, которые вернули. Далее – 1500000 рублей – сумма фактически уплаченных процентов по кредиту.

За 5 лет гражданин Петров заплатил именно 1500000 рублей. Далее идут две строчки с 2000000 рублей – то, что Петров уже вернул по квартире.

Заполнение 3-ндфл по процентам ипотеки и возможность вычета

При иных условиях приобретения объекта недвижимости, выбирается подходящее значение из списка, указанного в декларации. В поле с кодом 030 выбирается признак налогоплательщика. Например, если в декларации отражаются доходы собственника жилья, ставится 01, а если его супруга(и) -02.

Далее заполняется информация о квартире, а именно почтовый индекс, код региона, в котором был приобретен объект недвижимости, и его адрес. В следующую строку «Дата регистрации права собственности» вносится дата получения свидетельства о праве собственности на квартиру.

Декларация 3-ндфл по ипотеке

Чтобы ее получить, обратитесь в аккредитированный удостоверяющий центр;

  • заполнить все листы следуя нашей инструкции и воспользоваться электронной подписью;
  • отослать готовый документ налоговой службе;
  • когда вы уже подали декларацию, нужно оплатить НДФЛ с задекларированных доходов. Если часть уже оплачена, значит нужно будет просто доплатить.
  • документа Форма НДФЛ-3 в общем состоит из 21 страницы. Нам понадобятся только:
  • страница 1;
  • страница 2;
  • первый раздел;
  • шестой раздел;
  • лист А;
  • лист Ж1;
  • лист Д1.

Скачать образец заявления на вычет по процентам по ипотеке Расчеты Для заполнения заполнения НДФЛ-3 при возврате процентов по ипотеке сначала потребуется рассчитать сумму возврата.

Образец заполнения 3-ндфл при возврате процентов по ипотеке

Важно Например, Иванов купил жилье в ипотеку стоимостью 2000000 рублей, расходы по процентам составили 1200000 рублей. При этом он имеет годовой доход 600000 рублей, а сумма уплаченного за год подоходного налога составила 78000 рублей. Чтобы определить сумму вычета, нужно расходы 2000000+1200000 умножить на 13%, получается сумма 416000 рублей.

Она больше, чем уплаченный за год подоходный налог, значит, в строку с кодом 050 вписывается размер удержанного НДФЛ – 78000 рублей. В Раздел 2 вносятся данные о налогооблагаемой базе и сумме НДФЛ, исчисленного и уплаченного в данном году. В верхней части листа вписывается значение налоговой ставки для подоходного налога – «13».

В строку с кодом 010 и графу 030 переносится сумма из справки 2 НДФЛ работодателя.

Источник: http://juristufa.ru/2018/04/17/primer-zapolneniya-3-ndfl-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku-s-protsentami/

3 ндфл образец заполнения налоговый вычет при покупке квартиры 2018 ипотека

3 ндфл пример заполнения при ипотеке

Правда, для применения этой отсрочки есть ряд условий (режим налогообложения, вид деятельности, наличие/отсутствие работников).

Так кто же вправе работать без кассы до середины следующего года? < … Отказ банка в проведении операции можно обжаловать Банк России разработал требования к заявлению, которое клиент банка (организация, ИП, физлицо) может направить в межведомственную комиссию в случае, когда банк отказывается проводить платеж или заключать договор банковского счета (вклада). < … → Бухгалтерские консультации → НДФЛ Актуально на: 15 января 2018 г. Если для того, чтобы купить жилье, вы брали целевой кредит – ипотеку, то на сумму уплаченных по нему процентов вы можете заявить имущественный вычет. С 2014 года вычет по процентам – это самостоятельный вычет, который может быть предоставлен отдельно от основного вычета по расходам на жилье, т. е.

После прохождения процедуры авторизации налогоплательщик сможет получить доступ ко всем сервисам, которые имеются на сайте фискального органа.

Что на счет процентов? Вопрос о максимальном размере налоговой льготы в отношении процентов по ипотеке, а также о необходимом пакете документов рассматривался выше (см. подзаголовок «Что нужно знать»). Также обсуждалась форма декларации и порядок ее заполнения (см.

подзаголовок « Образец…»). Чтобы произвести соответствующие исчисления можно использовать одну из вышеуказанных формул (см. подзаголовок «Как рассчитать сумму»).

Повторное заполнение Корректирующее заполнение декларации может произойти в том случае, если налогоплательщик допустил ошибки при оформлении первичной документации. Если декларант обнаружил ошибку, после сдачи отчетности в налоговую службу, то можно подать уточненную редакцию документа (ст.81 НК РФ).

Образцы (примеры) заполнения 3-ндфл

НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку заполняют те граждане, которые приобрели жилье и претендуют на получение налогового вычета. Главным условием его получения является заработная плата, с которой удерживается НДФЛ. Подоходный налог для физлиц Чтобы разобраться в вопросе, нужно вспомнить, что такое походный налог.

Важно

Это главный прямой налог, который составляет 13% и платится c дохода гражданина. Примеры источников этих доходов можно найти в законодательстве. Налог вычисляется от разницы между общим доходом в течение года и расходом, который можно подтвердить документами.

Не включаются в налоговую базу также налоговые вычеты и средства, которые освобождены от налогообложения по закону.

Как заполнить 3 ндфл на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку

Как использовать образец Ниже Вы можете скачать образцы (примеры) налоговых деклараций 3-НДФЛ за 2015, 2016, 2017 и 2018 годы, подготовленные при помощи нашего веб-сайта. Будьте, пожалуйста, очень осторожны при использовании этих образцов. В заполнении существует много тонкостей.

Во-первых, если Ваша ситуация отличается от ситуации, представленной в примере, Вам, возможно, нужно будет заполнять декларацию по-другому, и даже, возможно, используя другие листы.
Во-вторых, Ваша информация (такая, как различные коды) может отличаться от представленной в примере.

Быстро получить правильную декларацию именно для Вашей ситуации, и подать ее онлайн можно здесь: «Декларация 3-НДФЛ» / «Заполнить онлайн». По 18 февраля 2018 года (включая этот день) декларация за 2017 год подается на «старом» бланке, который использовался для декларации за 2016 год.


А с 19 февраля 2018 года — на «новом» бланке.

Что важно знать про 3-ндфл при покупке квартиры

Внимание

Данный способ используется реже, поскольку при этом просто не будет вычитаться подоходный налог из зарплаты. Многие предпочитают получать значимую сумму сразу на руки. Алгоритм расчёта Размер имущественного вычета имеет максимальный предел.

Вернуть можно налог не более, чем с двух миллионов рублей. К примеру, если за квартиру заплатили 2,8 млн. рублей, то возврат будет не с этой суммы, а максимум с 2 миллионов. В случае стоимости жилья меньше данного предела, возвращается 13% от нее.
Например, куплена комната за 900 000 рублей. Вычет составит: 900 000 * 13% = 117 000 (рублей). Возможны два варианта использования недостающей суммы. Во-первых, разрешается принимать в учет затраты на ремонт купленной недвижимости. Однако, такое право возможно только для квартир без отделки. Во-вторых, если объект приобретен после 1 января 2014 года, возможно перенесение остатка на следующую покупку.

Как заполнить 3 ндфл при покупке квартиры в ипотеку в 2018 году

Чтобы увеличить объем социально значимых расходов, совершаемых гражданами, оно возвращает им часть потраченных денег.

Возврат осуществляется путем предоставления вычета по НДФЛ: суммы затрат из утвержденного государством перечня вычитаются из облагаемой базы по этому налогу. Подписывайтесь на нашканал в Яндекс.

Дзен! Подписаться на канал В перечень затрат, по которым предоставляется льгота, входит и приобретение жилья (имущественный вычет).
Если покупка производится с использованием ипотеки, проценты по ней тоже включаются в вычитаемую сумму (п. 4 ст. 220 НК РФ).

Кодекс предусматривает два варианта получения имущественных вычетов: в течение налогового периода при обращении к работодателю и по его окончании — путем подачи декларации. Порядок заполнения и образец 3-НДФЛ по процентам ипотеки рассмотрим в следующих разделах.

Для заполнения строк 020 и 030 декларации нужно знать специальные коды: КБК и ОКТМО. Первый найти их можно на сайте ФНС, второй – в справке 2-НДФЛ, если место работы совпадает с местом регистрации получателя вычета. Все коды ОКТМО утверждены приказом Росстандарта № 159-ст от 2013 года.

работала в этот период. Рекомендации по 3-НДФЛ при покупке квартиры Декларацию удобнее заполнять в специализированной программе с последующей распечаткой.

Поскольку она работала в 2015 году только в одном месте, то заполняется 1 блок. Все сведения для его оформления берутся из справки 2-НДФЛ.

В строке 010 указывается код дохода «06», означающий выплату по трудовому контракту, с которой работодатель удержал НДФЛ (прил. 4 к Порядку, утв. приказом ФНС № ММВ-7-11/671).

Лист Д1 начинается с внесения кодировки (для рассматриваемого примера образец представлен в таблице): № подпункта Предназначение № строки Проставленное значение Пояснения 1.1 Отражается код наименования объекта 010 2 (квартира) Шифр установлен в прил. 5 к Порядку, утв. приказом ФНС № ММВ-7-11/671 1.

2 Указывается вид собственности 020 1 (индивидуальная) Выбирается из предлагаемого справа списка 1.3 Проставляется код признака налогоплательщика 01 (собственник) Определяется по прил. 6 к Порядку, утв.

Поэтому главный момент, которому стоит уделить особое внимание, — правильный расчет. Рассмотрим практический пример определения размера вычета по ипотеке, подлежащего внесению в декларацию. Степанов В.Г. купил квартиру в ипотеку в 2013 году. К 2018 году, воспользовавшись имущественным вычетом, он вернул 13% ее стоимости и уплатил банку кредит 3 250 000 рублей, из которых:

  • 2000 000 рублей – основной долг;
  • 1250 000 рублей – проценты.

Мужчина вправе вернуть 13% от 1 250 000 рублей, т.е. 162 500 рублей. Его годовой заработок в 2016 году составил 432 000 рублей, а в 2018 году – 487 000 рублей. Работодатель выплатил за него подоходный налог: 56 000 и 63 000 рублей соответственно.

Источник: http://1privilege.ru/3-ndfl-obrazets-zapolneniya-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-2018-ipoteka/

Декларация 3-НДФЛ по процентам ипотеки: образец заполнения, имущественный вычет

3 ндфл пример заполнения при ипотеке

Получение имущественного вычета по процентам аналогично, как и при получении вычета по основному ипотечному кредиту. Для этого необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и собрать соответствующий пакет оправдательных документов, в который помимо основных входит и особый документ — справка из банка о выплаченных процентах.

Нормативное регулирование вопроса

Не каждый человек знает о том, что он имеет законное право использовать имущественный вычет не только по полученному ипотечному кредиту, но также и по процентам, выплаченным кредитному учреждению за пользование заемными средствами.  Это право установлено в ст. 220 НК РФ, в которой раскрывается вопрос о том, что такое имущественный вычет, на основании чего и как именно физическое лицо может его получить.

Что касается процентов по ипотечному кредиту, то до 2014 года они были связаны с самим займом, то есть вычет по ним можно было получить только вместе с вычетом по ипотеке. Начиная с 2014 года ситуация изменилась, и теперь имущественный вычет по процентам можно получить как вместе с кредитом, так и отдельно от него.

Максимальным размером имущественного вычета по ипотечным процентам (также с 2014 года) является 3 млн. руб., то есть на сумму до этого лимита вычет предоставляется, а сверх него — нет.

Это гораздо выше, чем вычет по самой ипотеке, поскольку там лимит составляет только 2 млн. руб. Отметим, что вычет — это не та сумма, которую непосредственно получает на руки физическое лицо, то есть он не получит от государства 3 млн. руб.

  Максимальный размер этой суммы денежных средств будет гораздо меньше — всего 13% от 3 млн., что составляет 390 тыс. руб.

Как показывает практика, во многих ситуациях размер выплаченных банку процентов гораздо ниже этого размера, а потому в большинстве случаев гражданин получает вычет в гораздо меньшем объеме.

Как вернуть налоги при ипотеке, расскажет видео ниже:

Кто вправе заполнять 3-НДФЛ на возврат процентов по ипотеке

Если человек выплачивал проценты по ипотечному кредиту, он вправе заполнить и подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ на получение имущественного вычета, и для подобного действия в документе имеется специально отведенная для этого строка.

При заполнении декларации сумму уплаченных процентов необходимо проставлять в отдельной колонке «Данные процентов по кредитам», то есть ту сумму средств, которые были выплачены в качестве процентов за все предыдущие годы. Кроме того, необходимо указать, предоставлялся ли имущественный вычет по процентам в предыдущих периодах, а также был ли использован данный вычет у налогового агента.

Пример декларации 3-НДФЛ с процентами по ипотеке

Необходимые документы и сведения

Что касается формирования пакета документов по процентам, то он аналогичен, как и при оформлении имущественного вычета по ипотечному кредиту, то есть необходимо не только подготовить декларацию, но также предоставить:

Именно последний документ — справка о процентах — является особо важной, поскольку в ней указывается, в каком именно размере были выплачены проценты.

На основании этой информации физическое лицо имеет право указывать тот размер имущественного вычета, на который он претендует в данном году.

Размер выплаченных процентов, показанный в справке от банка, отображается в декларации 3-НДФЛ по строке «проценты по кредитам за все годы», то есть сюда можно включить проценты не только за предыдущий один год, но и все другие, если вычет по ним не получали ранее.

Образец заполнения

Заполнение декларации 3-НДФЛ аналогично, как и при других видах расходов, то есть необходимо внести информацию о налогоплательщике, его доходах и расходах. Декларация по процентам формируется как единый документ с иными вычетами за весь календарный год — стандартными, социальными или имущественными, а при их отсутствии — только на проценты.

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ по ипотечным процентам дан в этом видео:

Особенности получения вычета

Отметим следующий момент: любые проценты по займу, если он был получен для приобретения жилья, могут быть возвращены с использованием налоговой декларации. Иными словами, даже если берется обычный кредит, но деньги имеют строго целевое направление — приобретение жилой недвижимости, проценты по нему могут быть возвращены в качестве налогового вычета.

На порядок получения вычета по процентам и его размер влияет тот факт, какой тип собственности существует на приобретенную жилую недвижимость. При этом необходимо рассмотреть два варианта развития событий:

  1. первый вариант — общая совместная собственность, и тогда вычет по процентам может быть распределен между собственниками по их желанию. Для этого необходимо подать в налоговые органы соответствующее заявление;
  2. второй вариант — общая долевая собственность, при которой каждый из собственников обладает определенной долей жилья, указанной в свидетельстве о регистрации права. В этом случае вычеты по процентам также распределяются в соответствии с указанными долями по недвижимости, и, соответственно, вычеты не могут быть представлены в ином размере.

Если полученного дохода и уплаченного НДФЛ физического лица недостаточно, чтобы полностью использовать имущественный вычет по процентам, он может быть перенесен на следующий календарный год.

Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке, расскажет видео ниже:

Источник: http://uriston.com/kommercheskoe-pravo/nalogooblozhenie/ndfl/3/protsenty-po-ipoteke.html

3-НДФЛ по ипотеке 2018 – проценты, пример заполнения, образец, вычет

3 ндфл пример заполнения при ипотеке

Многие граждане, выплачивающие ипотеку, могут получить от государства значимую поддержку – вернуть уплаченный НДФЛ для покрытия своих расходов по кредиту.

При покупке жилья возместить можно затраты двух направлений:

  • на оплату стоимости недвижимости;
  • на выплату процентов по ипотеке.

Подавая в налоговый орган декларацию, налогоплательщик заявляет о наличии у него права и желания в использовании имущественного вычета.

Что нужно знать?

Налоговый вычет – это частичный возврат подоходного налога из государственного бюджета. Одним из оснований его получения является приобретение жилплощади с использованием кредитных средств.

Для получения вычета кредит должен носить целевой характер. Он должен быть выдан именно на покупку жилья, независимо каким учреждением: банком или иной организацией.

Воспользоваться вычетом можно не всегда. Его предоставление предполагает наличие у гражданина дохода, облагаемого НДФЛ. Соответственно, размер возвращаемой суммы ограничивается уровнем официального годового заработка налогоплательщика.

Законодательная база

Право на вычет по ипотечному займу предоставлено российским гражданам статьей 220 НК РФ. Ею же регулируется порядок осуществления возврата денег.

Заемщик может вернуть 13% от выплаченных процентов по ипотеке. Однако, законодательством установлено ограничение суммы расходов, принимаемых к вычету, если кредит взят после 1 января 2014 года – максимум 3 миллиона рублей. По ипотеке, полученной до 2014 года, размер возврата аналогичного предела не имеет.

Например, Колесников Р.Т. взял ипотеку в 2011 году. В 2018 году он решил получить вычет по процентам, составившим за весь период выплаты 3 510 000 рублей. Мужчина может вернуть 13% со всей этой суммы: 456 300 рублей.

Если бы Колесников Р.Т. получил ипотечный кредит в 2014 году, уплатив ту же сумму процентов, он смог бы вернуть максимально допустимые 390 000 рублей (3000 000 х 13%).

3-НДФЛ по ипотеке

Чтобы вернуть часть денег, потраченных на выплату ипотечных процентов, следует заполнить и сдать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ с документами, подтверждающими право на вычет.

Все листы унифицированного бланка заполнять не нужно. Оформлению подлежат только те страницы, которые относятся к ситуации с ипотекой.

Расчеты в декларации осуществляются налогоплательщиком самостоятельно. Поэтому перед составлением документа впервые следует использовать наглядные примеры во избежание ошибок.

По процентам

Вычет по процентам можно оформить одновременно с возвратом части стоимости жилья или отдельной декларацией. Поскольку общая сумма, которую можно вернуть, обычно оказывается достаточно большой, налоговую отчетность приходится подавать ежегодно.

За один год можно вернуть часть средств в пределах суммы уплаченного за этот период НДФЛ. Остаток переносится на следующие годы.

Например, Платоновой И.Р. можно вернуть 130 000 рублей ипотечных процентов. В 2015 году ее годовая зарплата составила 325 000 рублей. Работодатель женщины уплатил за работницу НДФЛ в размере 42 250 рублей. Данную сумму Платонова И.Р. вернула из бюджета, подав декларацию в 2016 году. Остальные 187 500 рублей остались на будущий период.

В 2018 году аналогичным образом женщине возместили еще 53 000 рублей. Следовательно, в 2018 году она сможет претендовать на сумму 34 500 рублей (130 000 – 42 500 – 53 000).

Как заполнить декларацию?

Первое, что важно не упустить – правильный выбор формы декларации. Она утверждается ежегодно. Поэтому для оформления необходимо использовать документ за соответствующий год.

Второе, получить вычет через ИФНС можно только по окончании налогового периода, т.е. полного календарного года, за который налогоплательщиком внесен в бюджет НДФЛ и не более, чем за три года, предшествующих обращению. Так, в 2018 году можно подавать отчеты за 2015-2017 годы.

Заполнить 3-НДФЛ на проценты по ипотеке можно:

  • вручную на унифицированном бланке;
  • на компьютере в специальной программе «Декларация» или онлайн на сайте ИФНС России.

Применение компьютерного способа оформления имеет неоспоримые преимущества:

  • простота внесения данных;
  • быстрое исправление ошибок;
  • автоматическое произведение расчетов;
  • проверка заполненной декларации.

Правильному составлению декларации способствует соблюдение простых правил:

  1. Внимательно изучить пошаговую инструкцию по заполнению бланка.
  2. Использовать заполненный образец документа за соответствующий год.
  3. Ознакомиться с требованиями к оформлению 3-НДФЛ (например, использование только заглавных букв, отсутствие опечаток, точное соответствие сведений документальным данным).

Пример

3-НДФЛ по ипотеке заполняется аналогично декларации по имущественному вычету с добавлением сумм уплаченных процентов. Поэтому главный момент, которому стоит уделить особое внимание, — правильный расчет.

Рассмотрим практический пример определения размера вычета по ипотеке, подлежащего внесению в декларацию.

Степанов В.Г. купил квартиру в ипотеку в 2013 году. К 2018 году, воспользовавшись имущественным вычетом, он вернул 13% ее стоимости и уплатил банку кредит 3 250 000 рублей, из которых:

  • 2000 000 рублей – основной долг;
  • 1250 000 рублей – проценты.

Мужчина вправе вернуть 13% от 1 250 000 рублей, т.е. 162 500 рублей. Его годовой заработок в 2016 году составил 432 000 рублей, а в 2018 году – 487 000 рублей. Работодатель выплатил за него подоходный налог: 56 000 и 63 000 рублей соответственно.

В декларации за 2016 год ему необходимо указать полную сумму выплаченных процентов «1 250 000» и ему выплатят максимально возможные за этот период 56 000 рублей, а в 3-НДФЛ за 2018 год – остаток «818 000» (1 250 000 – 432 000), 13% которого составят 106 340 рублей. Из этого остатка Степанов В.Г. получит за 2018 год также максимально возможные 63 000 рублей.

В итоге на 2018 год у него перенесется сумма 331 000 рублей, 13% которой равны 43 000 рублей. Если заработок мужчины не уменьшится, за следующий год он вернет последние деньги и его возврат ипотечных процентов закончится.

Порядок подачи

Декларация сдается в ИФНС по месту регистрации заявителя на вычет:

  1. В бумажном виде: лично, через представителя с нотариальной доверенностью, почтой.
  2. В электронном варианте через Интернет: на сайте ФНС России или Госуслуги. В первом случае необходимо завести личный кабинет, во втором – авторизоваться с получением электронной подписи.

К 3-НДФЛ обязательно прилагаются документы, подтверждающие право на вычет. Вместе с ней можно сразу подать заявление с указанием реквизитов счета, на который будут перечислены деньги.

Какие документы нужны?

Перечень прилагаемой документации включает:

  • справку 2-НДФЛ за год, по которому оформляется декларация;
  • свидетельство ИНН заявителя;
  • свидетельство о праве собственности на недвижимость;
  • договор купли-продажи жилья;
  • приемопередаточный акт;
  • ипотечный договор;
  • справку о выплаченных процентах.

Справки подаются в оригинале. С остальных документов нужно снять копии. При личном обращении в ИФНС необходимо иметь их подлинники и паспорт.

Все документы по ипотеке должны быть оформлены на налогоплательщика, подающего на вычет.

Образец декларации 3-НДФЛ по ипотеке здесь.

Сроки

Вернуть проценты можно только за три года, предшествующих году представления декларации. Если 3-НДФЛ планируется впервые подать в 2018 году, заполнить можно бланки 2015-2017 годов при наличии за этот период у заявителя официального заработка, облагаемого подоходным налогом. Дожидаться полного погашения кредита не обязательно.

Ограничений для подачи декларации по датам в течение года не имеется. Обратиться в налоговую инспекцию можно в любое время.

Возмещать расходы по уплаченным процентам разрешается спустя неограниченное количество лет. К примеру, если дом в ипотеку куплен в 2010 году, подать на возврат можно и в 2018, и в 2019, и в 2025 годы.

Возможные ошибки

При оформлении 3-НДФЛ наиболее распространенными ошибками становятся:

  • неправильный перенос остатка неиспользованной суммы в предыдущих периодах;
  • отсутствие нумерации страниц, подписей и дат;
  • несовпадение сумм в расписках и договоре купли-продажи.

Сложности возникают при внесении суммы расходов на покупку. Она не может превышать 2 миллиона рублей. Размер вычета по предыдущим годам должен включать сумму полученного ранее вычета (переносится из строки 240 последней декларации).

На видео о заполнении декларации

Источник: https://realtyurist.ru/3-ndfl/3-ndfl-po-ipoteke/

Декларация 3 ндфл только проценты по ипотеке пример

3 ндфл пример заполнения при ипотеке

Если последняя выплата была в 2015 году, то начинать отчитываться в налоговую инспекцию он может с 2016 года. Во-вторых, по закону возврат возможен лишь за три предыдущих года. Если декларация подается в 2016 году, то возможно составление 3-НДФЛ за 2015, 2014 и 2013 годы.

В-третьих, начать составление декларации следует за самый ранний возможный период, то есть за 2013 год. Для этого нужно открыть программу «Декларация»-2013.

Нужно иметь в виду, что за каждый год составляется свой бланк декларации, так как ежегодно в бланках отчетности бывают изменения. Поэтому для заполнения 3-НДФЛ в каждом году существует отдельная программа.

Здесь нужно рассмотреть только две закладки – «Доходы» и непосредственно «Вычеты». Пусть гражданин Петров работает на предприятии и получает ежемесячно 20000 рублей, с которых уплачивает 13% подоходного налога.

Как заполнить декларацию 3-ндфл по ипотеке?

Остаток имущественного вычета по уплате процентов, который переходит на следующий год, – 870000 рублей. Эта сумма получается также простым вычитанием: из прошлого остатка 1260000 рублей нужно вычесть доход за 2014 год (390000 рублей).

Важно Можно все то же самое повторить в таблице Excel. Что получается? Остаток по процентам берется прошлогодний (1260000 рублей) и вычитается из него годовой доход. В итоге получается сумма 870000 рублей. Заполнены две декларации 3-НДФЛ.
Теперь можно перейти к декларации за 2015 год.

Доходы у гражданина Петрова составили 35000 рублей, таким образом, за год он заработал 420000 рублей. 13% от этой суммы – 54600 рублей. Теперь вкладка «Имущественные вычеты». Здесь нужно заполнить данные по квартире: год начала использования вычета (2011 год), стоимость объекта по квартире – 2000000 рублей.

Проценты по кредиту – 1500000 рублей.

Декларация 3 ндфл только проценты по ипотеке пример заполнения 3-ндфл

Нужно составить декларацию 3-НДФЛ с имущественным вычетом по ипотеке. Кстати, поскольку общая сумма доходов собственницы за 2013-2015 гг. меньше, чем сумма вычетов, заявленных ею, в декларации 3-

НДФЛ по ипотеке в примере (за 2015 год) должен быть указан остаток вычета по процентам, переходящим на следующий год. Год начала использования вычета в 3-НДФЛ должен быть указан 2013.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ по процентам. Обратите внимание, что форма 3-НДФЛ в 2017 году была обновлена (Приказ ФНС от 25.10.2017 N ММВ-7-11/[email protected]), но принцип ее заполнения остался прежним. Поэтому декларацию-2017 вы можете заполнить по аналогии с нашим образцом.

Подписывайтесь на наш канал в Яндекс.
Кто, когда и как может обратиться в уполномоченные структуры для получения вычета при покупке недвижимости? Возможность возврата Заемщик имеет право вернуть сумму с процентов по ипотечному кредиту (ст. 220 НК) в размере 13%.

Но такую возможность имеют только такие лица, у которых есть официальная прибыль, что облагается подоходным налогом. Размер возврата осуществляется только в рамках сумм, что были удержаны как налог. Чем меньше заработок у налогоплательщика, тем меньшую сумму из государственного бюджета он сможет вернуть.

Для подтверждения своего права на получение льготы, лицо должно подать все необходимые документы в налоговый орган, а также подготовить декларацию по форме 3-НДФЛ. Уменьшена сумма выплаты по ипотеке может быть после прохождения процедуры получения имущественного вычета налога.

Такая возможность предоставляется налогоплательщикам только на сумму 260 000 руб.

Источник: http://advokat-burilov.ru/deklaratsiya-3-ndfl-tolko-protsenty-po-ipoteke-primer/

Пример заполнения 3 ндфл за 2018 год при покупке квартиры в ипотеку

3 ндфл пример заполнения при ипотеке

Справа проставляется 13 – ставка подоходного налога. В вид дохода Афониной Н.Н. следует указать «3». Код выбирается из выпадающего списка возле заполняемой ячейки. Сумма полученного Афониной Н.Н.

дохода за 2015 год равна размеру вычета за этот период – в строках 010, 030, 040 проставляется «510 000». Строка 060 отмечается нулем, означающим единое значение строк 010 и 040. По строкам 080 и 130 указываются данные из 2-НДФЛ.

В рассматриваемом примере это «66 300» — удержанный работодателем с Афониной Н.Н. подоходный налог, который подлежит вернуть. Эта же сумма переносится в первый раздел (стр. 050) – сумма возврата.

В программе она выносится автоматически, при ручном заполнении ее нужно внести самостоятельно. Поскольку Афониной Н.Н. в государственный бюджет уплачивать ничего не надо, по строке 040 указывается «0».

Внимание

Если документ будет распечатываться на принтере, то печать должна быть исключительно односторонней. Также не стоит забывать, что данные о налогоплательщике указываются на каждой странице отчетного бланка.

В обязательном порядке заполняется титульный лист налоговой декларации и разделы №1–2. Все остальные страницы заполняются в зависимости от обстоятельств.
Структура декларации Отчетный бланк содержит:

  • титульный лист;
  • раздел №1;
  • раздел №2;
  • листы: А, Б, В, Г, Д1–2, Е1–2, Ж, З, И.

Как рассчитать сумму Доходы граждан облагаются НДФЛ по ставке 13%. Однако плательщики подоходного налога могут уменьшить налоговую базу за счет налогового вычета.
После чего налогом облагается та сумма, которая является положительной разницей между прибылью и налоговой льготой.

Декларация 3-ндфл при покупке квартиры (ижс)

Чтобы отчитаться по доходам 2017 года (c 19 февраля 2018 года) При продаже имущества, например, автомашины или квартирыОбразец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2016 год Для возврата налога при покупке жильяОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Для возврата налога при покупке жилья и ипотекеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Требования Декларацию для получения имущественного вычета необходимо заполнять и сдавать по требованиям Налогового кодекса:

  • по строго установленной форме, без ошибок;
  • с приложением всех необходимых документов;
  • за последние три года, предшествующие году подачи;
  • в любое время в течение года, определенный срок не установлен.

Декларацию могут подать как получатель вычета, так и его представитель по нотариальной доверенности. Допускается отправка документа почтой или через gosuslugi.ru. Внимание! Каждый год форма декларации 3-НДФЛ утверждается новая. Поэтому, к примеру, за 2018 год нельзя заполнять бланк 2014 года.

Доходы могут состоять из различных источников:

  • заработная плата и премии, по ней налог перечисляется бухгалтером предприятия (организации) и оформляется декларация также в бухгалтерии;
  • платная преподавательская работа;
  • продажа (сдача в аренду) машины;
  • продажа (сдача в аренду) квартиры, дома, комнаты в общежитии;
  • прибыль с акций;
  • лотерейный выигрыш.

Налоговая декларация подается в тот год, который следует за налогооблагаемым. Например, если вы продали квартиру в 2017 году, то декларацию нужно подавать в 2018. Сдаются бумаги в налоговую службу по месту регистрации (или прописки). Но лучше всего заполнить декларацию в электронном виде. Как заполнить декларацию Посмотрим, как заполнить декларацию по ипотечному кредиту.

Образец заполнения 3 ндфл при покупке квартиры за 2018 год в ипотеку

К налоговой декларации 3-НДФЛ с ипотекой необходимо приложить справку из банка с суммой уплаченных процентов и копию кредитного договора (п. 4 ст. 220 НК РФ).

Заполнение декларации 3-НДФЛ: проценты по ипотеке Как заполнить 3-НДФЛ для возврата процентов? Точно так же, как и при покупке жилья без ипотеки, только в ней кроме прочего должна быть указана сумма уплаченных по кредиту процентов за годы пользования им.

Важно

Декларация 3-НДФЛ по процентам ипотеки (образец) приведена на странице. Образец заполнения декларации 3-НДФЛ: ипотека Пример.

Иванова С.И. в 2013 году приобрела квартиру стоимостью 3,5 млн руб. с привлечением кредитных средств в размере 1 млн руб. Свидетельство о праве собственности ей было выдано 27 мая 2013 года. Доходы Ивановой С.И. за 2013-2015 гг. составили: в 2013 г. – 588 400 руб.; в 2014 г. – 767 847 руб.; в 2015 г. – 842 500 руб. Иванова С.И.Правда, для применения этой отсрочки есть ряд условий (режим налогообложения, вид деятельности, наличие/отсутствие работников). Так кто же вправе работать без кассы до середины следующего года? < … → Бухгалтерские консультации → НДФЛ Актуально на: 15 января 2018 г.

Если для того, чтобы купить жилье, вы брали целевой кредит – ипотеку, то на сумму уплаченных по нему процентов вы можете заявить имущественный вычет. С 2014 года вычет по процентам – это самостоятельный вычет, который может быть предоставлен отдельно от основного вычета по расходам на жилье, т. е. в том числе по другому объекту недвижимости.

Сумма «процентного» вычета по общему правилу не может превышать 3 млн руб. (п. 4 ст. 220 НК РФ) В декларации 3-НДФЛ имущественный вычет по процентам показывается на Листе Д1.

Источник: http://lcbg.ru/primer-zapolneniya-3-ndfl-za-2018-god-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.