+7(499)495-49-41

13 процентов сколько раз можно вернуть

Содержание

Сколько раз можно получить налоговый вычет

13 процентов сколько раз можно вернуть

При ежегодной подаче налоговой декларации регулярно возникает вопрос: «Сколько раз можно получить налоговый вычет?».

Из-за значительного числа вычетов разных видов практически каждый гражданин сможет найти «свой».

  • Виды налоговых вычетов
  • Сколько раз можно получить
  • Какие расходы учитываются при получении вычета
  • Сроки получения

Виды налоговых вычетов

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов,но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать,

как решить именно Вашу проблему — звоните по телефонам:

8 (499) 703-15-47 — Москва
8 (812) 309-50-34 — Санкт-Петербург

или если Вам так удобнее, воспользуйтесь формой онлайн-консультанта!

Все консультации у юристов бесплатны.

О необходимости платить налоги знают все граждане, а вот о том, что итоговая сумма может быть уменьшена, многие даже не догадываются.

Налоговый вычет – это сумма, за которую гражданин не должен платить налог.

Многие считают, что эта сумма будет вычтена из общей выплаты, но они ошибаются: за эти деньги не придется платить налог.

Важно знать: если вычет составляет 1 400 рублей, то долг перед государством будет уменьшен не на 1 400, а всего на 182 рубля: 1400 * 13%.

Существует несколько видов вычетов.

Стандартные. Определяются статьей 218 Налогового Кодекса. Сюда входят:

  1. 500 рублей каждый месяц для Героев СССР и России, инвалидов 1 и 2 групп, инвалидов детства и участвовавших в боях.
  2. По 1400 рублей за первого и второго несовершеннолетнего ребенка.
  3. По 3 000 рублей на третьего и последующих детей. Например, если в семье 3 малыша, вычет будет составлять 5,8 тысяч: дважды по 1400 и еще 3000.
  4. По 3 000 рублей за ребенка-инвалида 1 и 2 групп.
  5. По 3 000 рублей каждый месяц инвалидам-участникам боевых действий и участникам ликвидации ядерных аварий.

Стоит отметить: если гражданину положено несколько возвратов (например, на ребенка, являющегося инвалидом), он может получить только один из них, самый большой.

Социальные. Сюда включаются деньги, истраченные в течение года на:

  1. Обучение: это может быть учеба ребенка или самих родителей. В первом случае учитываются только очные формы обучения (до 24 лет, если оплата производилась родителями, и до 18 лет, если опекунами), получить при этом можно не более 50 тысяч рублей за каждого. Во втором принимаются любые варианты (дневная, вечерняя, заочная), сумма же вырастает до 120 тысяч.
  2. Лечение: вернуть можно также деньги за оказание медицинской помощи супругу, родителям или несовершеннолетним детям. Максимальная сумма составляет 120 тысяч рублей, но в некоторых случаях, при получении дорогостоящего лечения, сумма может быть увеличена.
  3. Пожертвования: благотворительность граждан не облагается налогом, но сумма вычета не должна превышать 25% от общего дохода, подлежащего налогообложению.
  4. Повышение будущей пенсии: если гражданин решил увеличить собственную пенсию, он может положить деньги на накопительный счет. Она не облагается налогом, но вернуть таким образом можно не более 120 тысяч рублей.

Следует учесть: если на обучение был истрачен материнский капитал, налоговый вычет не положен.

Другие варианты. К ним относятся:

  1. Имущественные: могут составлять до 2 миллионов рублей. Они предоставляются людям при покупке недвижимости или земли для будущей застройки, а также при погашении ипотечного кредита или процентов по нему.
  2. Инвестиционные: могут быть использованы только гражданами, «играющими» на бирже. Они предлагаются при реализации ценных бумаг, внесении денег на счет и других ситуациях.
  3. Профессиональные: относятся к индивидуальным предпринимателям, адвокатам и нотариусам, лицам, получающим авторское вознаграждение и некоторым другим.

Примите к сведению: пожилые люди не имеют прав на послабления, так как не платят в казну подоходный налог в 13 процентов — для возврата средств необходимо, чтобы за них «заплатили» трудоспособные дети или внуки.

Получить вычеты можно только за последние 3 года: то есть, если учеба продолжается 5 лет, первые 2 года возвращены не будут.

Сколько раз можно получить

В зависимости от вида вычета получить его можно один или несколько раз.

  1. Стандартные можно получить каждый год по одному разу. Указанные выше суммы являются ежемесячными, то есть при подаче вычета необходимо умножить их на количество месяцев.
  2. Социальные также являются ежегодными, воспользоваться ими можно любое количество раз. Единственным ограничением будет сумма: вернуть можно выплаченный налог с указанной суммы, а не со всех затрат. Например, если на обучение ребенка было потрачено 100 тысяч рублей, то с 50 тысяч рублей налог в 13% удержан не будет. Таким образом, семье вернут 6,5 тысяч рублей — 13% от 50 тысяч.
  3. А вот имущественный возврат более «интересен» — он зависит от времени приобретения жилплощади. Если оно было куплено до 2014 года, положен только один налоговый возврат вне зависимости от стоимости квартиры. Например, если была куплена комната стоимостью в 800 тысяч рублей, будет осуществлен возврат 104 тысяч рублей (13% от 800 тысяч).

Если же недвижимость куплена после 2014 года, то плательщик имеет право обратиться за деньгами несколько раз, но общая сумма не должна превышать 260 тысяч рублей – это 13% от 2 миллионов. То есть гражданин может купить квартиру, через год еще одну, потом дачу или комнату – и получить возврат за все вместе, но лишь в определенном пределе.

Какие расходы учитываются при получении вычета

Учитываются все налоги, заплаченные гражданином в текущем году.

То есть, если он не работал и ничего не платил государству, то требовать вернуть деньги он не может.

Это же относится к сумме: если в течение года человек выплатил 10 тысяч налогов, то получить сразу 260 тысяч он не может.

Замечание специалиста: можно получить одновременно два вычета разного вида – например, имущественный и социальный.

Пример. Гражданин приобрел в 2015 году квартиру стоимостью в 1,7 миллиона, затем через 2 года купил дачу стоимостью 1 миллион. Его дочь учится на очном отделении ВУЗа, годовая плата за обучение составляет 200 тысяч. Зарплата гражданина за год составила 480 тысяч.

Решение.

  1. При покупке квартиры гражданин может сразу написать заявление на возврат и вернуть 221 000 рублей от квартиры (13% от 1,7 миллионов).
  2. При покупке дачи у него остается еще 300 000 вычета – это 39 000, которые будут возвращены повторно.
  3. Итого получается возврат на сумму 260 000.
  4. За обучение дочери вернуть можно только 50 000 – это дополнительные 6500.
  5. При этом самим гражданином было выплачено в казну 62 400 – то есть значительно меньше. Следовательно, он точно получит 6500 за учебу, а остальные 55 900 «уйдут» на счет погашения имущественного вычета. После этого государство будет должно ему еще 204 100.
  6. В следующем году гражданин также получит 6 500 тысяч с учебы и еще 55 900, и так до момента, пока все 260 000 не будут выплачены.

Сроки получения

Возврат денег происходит в несколько этапов:

  1. Сперва заявитель собирает доказательства правомерности требований (чеки, выписки, свидетельства о рождении детей и т.д.) и пишет заявление, после чего отдает весь пакет в налоговую.
  2. В течение 3 месяцев отделение проверяет поступившие к ним данные.
  3. После завершения проверки ответ будет направлен письмом заявителю. Считается, что гражданин получит письмо в течение недели, хотя на самом деле такое происходит редко.
  4. Затем в течение месяца деньги поступают на счет. При задержке за каждый день просрочки полагается пени.

Примите во внимание: в некоторых случаях проверка может затянуться: не хватает документов, заявление заполнено неверно.

Если налоговая отказала в выплате из-за недостатка улик, необходимо исправить ошибки и отправить запрос снова.

Налоговый вычет позволяет гражданам вернуть некоторую сумму уплаченных налогов обратно в карман. И хотя сама сумма может показаться небольшое, сложив несколько вычетов, часто можно получить значительное послабление, пользоваться которым можно по своему усмотрению.

Смотрите видео, в котором разъясняется, сколько раз можно получить налоговый вычет:

Внимание!

В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует – напишите вопрос в форме ниже:

Источник: https://sovetnik.guru/nalogovoe-pravo/vychety/skolko-raz-mozhno-poluchit.html

Сколько раз получают налоговый вычет при покупке квартиры

13 процентов сколько раз можно вернуть

В последние годы стал очень популярным вопрос: «Так сколько же раз можно получать налоговый вычет?» И это неспроста. Ведь более 10 лет в РФ действовал такой закон: 1 приобретенная квартира давала право получить 1 имущественный вычет в жизни.

Но в 2014 году произошли важные изменения.

Теперь стало возможно получать имущественный вычет повторно с нескольких квартир. Давайте рассмотрим  основные вопросы в этой теме:

  1. Что делать, если имущественным вычетом воспользовались до 2014 г
  2. Сколько раз можно получить имущественный вычет после 2014 г
  3. Как определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ
  4. Сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту

А теперь немного подробнее.

Имущественный вычет до 2014 г

2013 год и ранее. Правило было одно: имущественный вычет по любому объекту недвижимости можно было получить только 1 раз.

Вы могли купить жилье за 100 тыс. руб. или за 10 млн. руб. В этот период можно было получить возврат 13% от стоимости только одной покупки, но не более 2 млн.руб.

Пример. 100 000 * 13% = 13 000 руб., 2 000 000 * 13% = 260 000 руб.

И не имело значения, какой размер вычета остался неиспользованным.

Если Вы успели воспользоваться правом имущественного вычета в этот период, то больше ничего не сможете вернуть. Даже, если следующую квартиру купите в 2014 году или позже. Таковы правила.

Но есть небольшой утешительный бонус. Если за купленное жилье в период до 2014 года Вы не возвращали проценты по ипотечному кредиту и не получали возврат, то в новом периоде (в случае приобретения другой квартиры в кредит) можно будет осуществить возврат 13% от суммы выплаченных процентов по ипотеке (но не более 3 млн. руб.).

Имущественный вычет с 2014 г

Все, кто приобрел жилье начиная с 1 января 2014 года, и ранее не использовал право имущественного вычета, смогут вернуть подоходный налог с нескольких объектов недвижимости. Единственным ограничением на сегодняшний день служит сумма налогового вычета в 2 млн. руб.

Пример1. Вы приобрели 3 объекта недвижимости: 100 тыс., 500 000 и 1 млн.руб. = 1.6 млн. С этой суммы можно возвращать 13%.

И еще останется возможность дополнительного возврата

2 000 000 — 1 600 000 = 400 тыс. руб. после следующей покупки.

Пример2. Вы приобрели в 2014 году 2 домика стоимостью 3 млн. + 5 млн. = 8 млн. руб. Имущественный вычет можно получить только с максимально возможной суммы в 2 млн. руб. * 13% = 260 000 руб.

Для еще большей наглядности предлагаю посмотреть видеоурок на эту тему или можете продолжить чтение статьи.

Определяем год возникновения права на возврат НДФЛ

Как же определить, в каком году возникло право на возврат НДФЛ, ведь процесс покупки жилья может быть растянут на несколько лет.

Например,

  • Квартиру по договору купили в 2013 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2014 году.
  • Строительство дома было начато в 2012 году, а сдали объект в 2015.

Главным показателем для определения даты вычета будет являться тип договора, по которому приобреталось жилье.

Возможно 2 варианта.

1. Договор купли-продажи

В этом случае дата начала вычета берется из свидетельства о регистрации собственности.

Пример: Квартиру по договору купили в 2013 году, а свидетельство о регистрации собственности получили только в 2014 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2014.

И если эта квартира стоит менее 2 млн. руб., то в последствие с остатка можно будет получить повторный имущественный вычет в случае приобретения нового жилья.

2. Договор долевого участия (строительство).

В этом случае смотрим на дату Акта приема-передачи.

Пример: Строительство дома было начато в 2012 году, сдали объект (подписали Акт приема-передачи) в 2014 году, а Свидетельство о регистрации собственности получили в 2015 году. Значит год, с которого можно получать имущественный вычет 2014.

Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке

Ну и давайте рассмотрим сколько раз можно возвращать проценты по ипотечному кредиту.

Здесь ответ однозначный. Возврат процентов по ипотеке возможен только с 1 объекта недвижимости.

Если приобрели 2 объекта недвижимости, под которые были оформлены ипотечные кредиты и теперь по ним выплачиваете проценты, то для возврата подоходного налога можете самостоятельно выбрать любой из них.

Но в этом вопросе тоже не все однозначно. Здесь так же важен 2014 год.

До 2014 можно было вернуть 13% абсолютно со всей суммы уплаченных процентов по ипотечному кредиту. Лимита не было.

С 2014 года установлено ограничение на возврат процентов по ипотеке. Т.е., если кредитный договор заключен, после 1 января 2014 года, то можно вернуть НДФЛ только с суммы, не превышающей 3 млн. руб.

Подводим итоги

Что ж, подведем итоги с ответом на главный вопрос: Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Надеюсь, что Вы уяснили:

  1. Имущественный вычет до 2014 г возможен только на 1 объект собственности
  2. Имущественный вычет после 2014 г — на несколько объектов недвижимости на общую сумму не более 2 млн.руб.

Если Вы хотите получить индивидуальную скайп-консультацию по Вашей ситуации или воспользоваться услугами специалиста в заполнении декларации, то оставляйте заявку на нашем сайте.

Если Вы нашли полезную информацию, поделитесь этой статьей со своими знакомыми и в социальных сетях (кнопки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу! 

Источник: https://nalog-prosto.ru/skolko-raz-poluchajut-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry/

Возврат 13 процентов сколько раз можно вернуть

13 процентов сколько раз можно вернуть

Получить его можно как на текущем месте работы, так и непосредственно в налоговой инспекции. Чтобы установить, сколько раз можно вернуть 13 процентов, необходимо обратиться к Налоговому кодексу: он гласит, что каждый тип вычета можно получить лишь однократно. Итак, имущественный вычет позволяет возвратить часть затрат в следующих ситуациях:

Если рассматривать величину выплат, то они определяются расходами на приобретение жилья и размером уплаченного налога: Именно данная разновидность вычета является наиболее известной и часто используемой, так как вернуть можно значительную часть затраченных денежных средств.

Налоговый вычет «привязали» к покупателю

Елена Денисенко Коллаж: Татьяна Воронина Порядок получения налогового вычета при покупке недвижимости принципиально меняется.

Он дает ответы на ряд важных вопросов, связанных с получением налогового вычета гражданами, решившими свой жилищный вопрос.

Справедливость для супругов Документы, необходимые для получения имущественного налогового вычета: – договор о приобретении земельного участка, жилого дома, квартиры, комнаты или доли объекта; – документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на земельный участок, жилой дом, квартиру, комнату или долю в объекте; – договор участия в долевом строительстве и акт приема-передачи объекта от застройщика – при покупке объекта в долевую собственность; – свидетельство о рождении ребенка (при приобретении родителями объектов в собственность своих детей в возрасте до 18 лет); – решение органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства (при приобретении объектов в собственность своих подопечных в возрасте до 18 лет); – документы, подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы; – справка о доходах по форме 2-НДФЛ; – налоговая декларация по форме 3-НДФЛ; – копия свидетельства о присвоении ИНН.

Как и когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку и когда подавать на возврат 13 процентов?

При составлении заявления налогоплательщик вправе указать, как он желает получать выплаты: через налоговую или через своего работодателя.

Оформить возврат через работодателя можно в тот же год, что и покупку квартиры и получать ежемесячную компенсацию в размере 13% от оклада.

При оформлении ипотеки под долевое строительство, обратиться в налоговую можно только по его окончании, после подписания застройщиком и налогоплательщиком акта приема-передачи жилплощади.

Итак, заявление и сопутствующие документы переданы под расписку специалисту в налоговую. С момента регистрации документов начинается отсчет срока рассмотрения заявления. К примеру, документы были приняты 20 января 2017 года, выплата компенсации будет произведена в период с 20 апреля по 20 мая 2017 года.

При расчете размера выплаты будет учитываться НДФЛ, отчисленный с доходов налогоплательщика в предыдущем году.

Сколько раз можно получить налоговый вычет на квартиру, на лечение и обучение

рублей.

Если бы секретарь не подала заявление на получение льготы, то ее НДФЛ составлял бы: 35 тыс. х 13 = 4 550 рублей вместо 4134 рубля. Конечно, сумма в 400 рублей кажется незначительной, но если взять ее хотя бы за 6 месяцев, получим 2 400.

Достойная плата за написанное единожды заявление. Схематично напишем остальные вычеты: Льготы на налоговые вычеты, связанные с детьми, даются не на весь год.

Возврат подоходного налога: за что можно вернуть?

Фото № 2 Учитывая данный факт, законодательством были сформированы различные виды налоговых вычетов, основные из которых следующие:

  1. социальный вычет, связанный с тратами средств на услуги соцхарактера (обучение, лечение и т.п.);
  2. благотворительный вычет, связанный с расходами гражданина на добровольные пожертвования.
  3. имущественный вычет, связанный с приобретением или покупкой жилья/земельного участка;

Сколько раз можно произвести налоговый вычет?

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры

Все собранные материалы подаются по месту жительства в налоговую инспекцию.

Для того чтобы получить имущественный налоговый вычет, требуется подготовить такие бумаги: Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры должно быть адресовано начальнику налоговой службы или работодателю. В его содержании обязательно должно быть изъявлено желание получить возврат суммы подоходного налога.

Шапка документа включает личные данные, идентификационный код, данные о реквизитах для зачисления суммы возврата.

В этом случае понадобится еще и копия документа, подтверждающего регистрацию брака.

Налоговой службой будет произведен расчет суммы вычета для каждого супруга и подтверждение права собственности.

В случае, когда новоприобретенная жилплощадь оформляется родителями как собственность ребенка, требуется предоставить его свидетельство о рождении.

Сколько раз можно получить налоговый вычет

Определяются статьей 218 Налогового Кодекса. Сюда входят:

Социальные.

Сюда включаются деньги, истраченные в течение года на:

Другие варианты.

К ним относятся: Получить вычеты можно только за последние 3 года: то есть, если учеба продолжается 5 лет, первые 2 года возвращены не будут.

В зависимости от вида вычета получить его можно один или несколько раз.

Сколько раз предоставляется право на налоговый вычет при покупке квартиры

Единственное ограничение заключается в количестве обращений, чтобы получить весь полагающийся имущественный вычет, и его сумме.

Кроме того, если родители владельца до его совершеннолетия получали на него компенсацию, то по достижению восемнадцати лет он вправе воспользоваться этим правом второй раз, но уже на своё собственное жильё.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта.

Источник: http://credit-helper.ru/vozvrat-13-procentov-skolko-raz-mozhno-vernut-25741/

За что можно вернуть 13 процентов в налоговой: актуальный список за 2018 год

13 процентов сколько раз можно вернуть

Примерно треть населения России вообще не знает, что на законных основаниях возможно возвратить часть уплаченного 13-процентного налога, а другая треть знает, но сомневается в конечном результате и ничего не предпринимает, и только оставшаяся треть пользуется возможностью сохранить весомую часть своего бюджета.

Что такое возврат налоговых платежей

Любое государство мира удерживает с населения подоходныq налог. В России он составляет 13%. Уплачивается со всех доходов:

  • зарплаты;
  • реализации недвижимости;

Внимание: при покупке дачи, гаража, мастерской и строений хозяйственной принадлежности вычеты не оформляются.

  • реализации авто;
  • сдачи в аренду жилого помещения и т.д.

Процедура официально называется «налог на доход физлиц» (сокращенно — НДФЛ).

Однако государство на законодательном уровне предусмотрело и возврат удержанного налога (ст. 220 НК Российской Федерации) его плательщику в определенных случаях. Эта процедура на языке налоговиков называется «вычет».

Такой подход к налогообложению физических лиц объясняется желанием законодателей стимулировать некоторые процессы в жизни страны и населения, например, покупку или строительство жилья, повышение уровня образования и т.д. При этом возмещаются траты семейного бюджета на социально значимые нужды не только лично для себя, но и для детей, родителей, мужа/жены.

С чего можно вернуть 13 процентов? Перечень причин возвращения налога:

  • основные, куда входят социальная, имущественная и благотворительная группы вычетов;
  • дополнительные, включающие стандартную, профессиональную и инвестиционную группу льгот.

Кто может претендовать на льготы по НДФЛ

Льготы по уплате НДФЛ предусмотрены для:

  • гражданина России;
  • достигшего совершеннолетия;
  • официально трудоустроенного и платящего подоходный налог при величине отчисления в 13%;
  • имеющего непрерывный стаж работы не менее года;
  • совершившего действия, подпадающие под льготное налогообложение.

За что возвращают 13 процентов

Список здесь очень большой.

Стандартные льготы положены:

  • инвалидам (получивших инвалидность при ликвидации ЧП на ЧАЭС, в результате ядерных испытаний, во время Второй Мировой войны, защите страны в мирное время и др.);
  • военнослужащим (участникам ВОВ, Афганского конфликта и др.);
  • родителям и жене/мужу погибших защищая СССР и Россию;
  • семьям с детьми.

Соцвычеты положены:

  • за лечение в частных клиниках или государственных медучреждениях, если оказывались медицинские услуги платно по утвержденному правительством России перечню, себя лично или близких родных;
  • за покупку лекарственных препаратов в аптеке (перечень приведен в правительственном Постановлении №201);
  • оформление полиса ДМС;
  • собственную учебу или детей, проходящих обучение в:
  1. университете, колледже, школе или садике (форма занятий очная или заочная);
  2. автошколах на все типы машин и мотоцикл;
  3. платных курсах по изучению иностранных языков,
  • за финансирование собственной пенсии в негосударственном ПФ;
  • покупку полиса ДПС;
  • оплату страхователям полиса, включающего страховые выплаты при лечении;
  • за участие в программе «Софинансирование».

Возврат налоговых отчислений по сделкам имущественного характера положен налогоплательщикам:

  • уплачивающим НДФЛ на прибыль, полученную от реализации частного дома, квартиры, автомашины, если они находилась в собственности до 3-х лет (обязательным условием является ставка в 13%);
  • приобретающим недвижимое (жилье, участок земли под застройку и т.д.) и движимое, например, автомобиль, имущество;
  • оформившим целевой потребительский кредит (ипотека).

Профвычеты применяются к:

  • ИП, платящим 13% от суммы полученных доходов;
  • адвокатам, нотариусам и другим лицам, оказывающим частные услуги;
  • авторам, за использование их произведений (гонорары);
  • работникам, заключившим гражданско-правовые договора.

Максимальные суммы возврата

Размер вычетов определяется типом льготы и затраченных личных сбережений. Наибольшее возмещение государство предоставляет при приобретении дорогостоящего имущества.

Приобретение жилища

Как вернуть 13 процентов от покупки недвижимости? Отметим, этот вычет наиболее известный и самый часто используемый.

Возврат по налоговым сборам от имущественных сделок можно оформить со средств, затраченных на:

  • приобретение любого вида жилья, вплоть до части комнаты;
  • постройку индивидуального жилья;
  • покупку земельного участка;
  • выплату процентов и комиссионных банку по ипотеке;
  • на ремонт (отделку) жилого фонда, если в акте передачи жилой площади указано, что она сдана без отделки.

Источник: https://vKreditBe.ru/s-chego-mozhno-vernut-13-protsentov/

Налоговый вычет: сколько раз можно получить в течение жизни

13 процентов сколько раз можно вернуть

Обязанностью выплачивать государству полагающиеся денежные отчисления облагаются все граждане России. Этот способ содержания страны практикуется с далеких времен. В современном варианте налогообложения имеется множество отличий.

Одним является возможность получения от государства средств, ради облегчения нелегкого бремени налогоплательщика. Интересно, но знают о наличии возможности далеко не все жители государства.

В данном материале мы расскажем, в какой ситуации граждане имеют право на налоговый вычет, сколько раз можно получить финансовую компенсацию и как его оформить.

Налоговый вычет: сколько раз можно получить финансовую компенсацию

Что представляет собой налоговый вычет?

Налоговым вычетом называется сумма денег, на величину которой снижается финансовая база, нужная для расчета размера отчисления в бюджет страны.

Согласно НК РФ, существует шесть разновидностей компенсаций от государства:

  • профессиональные;
  • имущественные;
  • стандартные;
  • социальные;
  • применяемые во время перемещения ущерба на последующие периоды налогообложения, полученного от проведенных с ценными бумагами действий и действий с денежными инструментами по сделкам срочного характера, приводящимися на рынке организованного типа;
  • применяемые при перемещении ущерба от членства в союзе инвестиционного характера, на последующие периоды.

Кто претендует на использование государственной компенсации

Получить данную компенсацию могут лица:

Они должны в обязательном порядке являться резидентами Российской Федерации, находиться на территории не менее 183 дней за 12 месяцев. Исключения составляют граждане, отбывающие военную службу на чужбине, другие общественные категории.

Резиденты должны получать на территории страны доход, и выплачивать 13% по ставке НДФЛ. Если не принадлежите к категории работающих граждан и живете на пособие по безработице, следовательно, это отчисление в казну не выплачиваете, не полагается и вычета. Исключены из списка претендентов бизнесмены, работающие на специализированных налоговых режимах.

Теперь посмотрим, в какой ситуации могут претендовать на компенсацию резиденты России.

При покупке недвижимости, предназначающейся для жилья

При покупке недвижимого объекта, в котором собираетесь жить, вы обязаны уплатить в государственную казну налог, следовательно, претендуете и на вычет. Нужно стать владельцем:

  • коттеджа;
  • квартиры;
  • таунхауса;
  • дачного дома;
  • комнаты;
  • участка земли, для произведения строительных работ.

Покупка недвижимости — один из поводов заявить права на денежную компенсацию

Верхняя граница суммы, которую в этой ситуации составит вычет, равна 2 000 000 российских рублей. Если цена больше, получить сверху нее вы не сможете. Если меньше, то дополнить лимит можно посредством следующей покупки жилого помещения.

Поскольку ставка налога составляет 13%, сумма возврата максимально составляет 260 тысяч, однако лишь для случая, когда жилье покупается без использования займа у кредитной организации.

В противном случае претендовать можно на покрытие процентов от полученных в кредит на покупку средств, не более 13% от 3 000 000.

Как получить подоходный налог с покупки квартиры?

В данной статье рассмотрим, как оформить возврат налога за квартиру самостоятельно, какие подготовить бумаги и какие документы необходимы.

Представляем перечень документов, необходимых к предъявлению в налоговой службе для получения компенсации.

Таблица 1. Перечень документов, требуемых налоговой службой для предоставления вычета

 Документ
Заявление от налогоплательщика
Бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ
Бумаги, подтверждающие совершение платежа (платежей)
Договор о покупке жилья или долевом собственничестве
Акт о проведении передачи и приеме помещения
Договор о целевом займе (если есть)
Подтверждение из кредитной организации о выплате процентов (если есть)

Скачать бланк 3-НДФЛ 

Образец заполнения справки 2-НДФЛ

Скачать Договор купли-продажи квартиры

При получении высшего образования в ВУЗе на платной основе

При оплате за обучение в университете, когда студент получает образование на платной основе, его родитель или родственник, оплачивающий счета, получает вычет.

Обратите внимание на важнейшие условия! Обучение в обязательном порядке должно быть очным, а возраст студента не превышать 24 лет.

Помимо отчислений за учебу в университете или институте, получают вычет родители учеников, посещающих коммерческие:

  • садики для дошколят;
  • частные школы и т.п.

При прохождении курсов повышения квалификации в учебном заведении, обладающем лицензией на ведение деятельности, также предполагается выплата компенсации.

Претендовать на вычет за детей взрослые могут не более чем в размере 50 тысяч рублей.

За себя же получают не более 13% за 120 тысяч, уплаченных суммарно в 12 месяцев отчетного периода, при этом в сумму включаются также расходы социального характера, типа оплаты лечения и внесения денег на страховку.

В этом случае инспекция для оформления выдачи средств ожидает получить:

  • заявление;
  • заполненные бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;
  • договор между учебным учреждением и лицом;
  • лицензию;
  • справку, выдаваемую студентам-очникам;
  • чек по выплате за прохождение обучения.

Возврат подоходного налога за учебу: как вернуть деньги

Как оформить возврат подоходного налога за обучение, кто имеет право получить данную льготу и на какую сумму можно рассчитывать? Об этом более подробно в нашей статье.

Во время прохождения лечения

Получить денежную компенсацию можно и за затраты, ушедшие на оплату:

  • медицинских процедур;
  • медикаментов;
  • исследований в лабораторных условиях.

Компенсировать затраты на лечение также возможно за государственный счет

Необходимо обратить внимание, что лекарства налогоплательщик должен приобретать согласно назначениям врача, ведущего лечение, самовольные покупки оплачивать государство не станет. Следовательно, сохраняйте главное подтверждение своего права на получение денег: врачебные назначения. Кроме того, хранить нужно и чеки за лекарства или квитанции за оплату медицинских манипуляций.

Кроме того, оформить заявку на компенсацию можно в том случае, если произведена покупка лекарств для лечения мужа/жены или несовершеннолетних детей. Причислить к списку можно и страховые выплаты за медицинскую помощь, свои или родственников. Представляем перечень обязательных к предоставлению в налоговую службу бумаг:

  • лицензия на ведение медицинской деятельности от организации, где проходили лечение;
  • заявление от налогоплательщика;
  • бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;
  • ксерокопию договора об оказании медицинских услуг;
  • медицинская справка, подтверждающая получение лечения;
  • платежные документы за услуги врачей или купленные лекарства.

К слову сказать, данный формат вычета называется социальным. В него также включаются налогоплательщики, жертвующие денежные суммы благотворительным организациям.

Они могут получать вычет в размере четверти доходов, полученных ими за 12 месяцев отчетного периода.

В эту же графу включаются пенсионные отчисления накопительного характера, приобретающие вид взносов по страхованию и обеспечение пенсией не от государства.

Как получить налоговый вычет за лечение?

Данная статья поможет разобраться, как оформить документы для налогового вычета, кто имеет на нее право, а также какую сумму можно вернуть.

Как получают вычет

Получение вычета возможно посредством двух основных методов.

  1. По окончанию периода в 12 месяцев можно получить всю полагающуюся сумму на счет пластиковой карты, сберкнижку и т.д. В этом случае вы самостоятельно занимаетесь оформлением нужных бумаг, посещая отделение налоговой службы, к которой относитесь по месту жительства, или же просто загрузив электронные копии в личный кабинет на официальном ресурсе налоговой службы в сети.
  2. Не выплачивать налог на доход физических лиц в течение некоторого временного периода. В данной ситуации обращаться придется в начале в налоговую службу, а затем к работодателю. В первом месте вы получаете официально подтверждение права на претензии на вычет, во втором их представляете, и из выплачиваемой вам заработной платы перестают на определенный период времени отнимать 13% по ставке налога на доход физических лиц.

Обратите внимание! За 12 месяцев получение вычета не может быть произведено в большем размере, чем 13% от оплаты труда. Задекларировать вычет можно в течение 36 месяцев с произведения затрат, по их окончанию данное право налогоплательщик теряет.

Налоговый вычет: сколько раз можно воспользоваться

Согласно установленным законодательно нормам, получить налоговый вычет можно несколько раз в жизни по большинству направлений, например:

  • за учебу в ВУЗе;
  • получение образования в коммерческом детском саду или школе;
  • получение медицинской помощи;
  • покупку лекарств и т.д.

Сколько раз в жизни можно использовать имущественный вычет

Фактически, для этих направлений «обнуление» полагающихся компенсаций происходит каждые 12 месяцев, то есть претендовать на них можно ежегодно. Однако иначе дела обстоят с вычетом по покупке жилья. По нему дается один денежный лимит на всю жизнь. Получается, воспользоваться им можно либо один раз на всю сумму, либо несколько раз, пока полагающиеся отчисления не будут получены полностью.

До наступления 2014 года в силе находились правила, согласно которому на получение компенсации за покупку жилища по целевому займу можно было претендовать только разово, при этом лишь для одного недвижимого объекта. После наступления 2014, ситуация изменилась и теперь компенсацию можно получить на несколько недвижимых объектов, приобретаемых после вступления в действие данной законодательной инициативы.

Согласно законодательным актам датой, когда официально было приобретено жилье, считается:

  • день, указанный в выписке из Единого государственного реестра недвижимости, касающийся оформления собственности на объект;
  • день, когда жилье было передано дольщику, принимающему участие в строительстве.

Если дата приобретения объекта выпала на время до наступления 2014, и вы по нему получили вычет, получается, даже если сумма не была израсходована, за другой объект недвижимости, купленный с 2015 по 2017 года, вам отчислений не полагается.

Приведем пример. В 2009 году вы приобрели за полмиллиона квартиру и согласно закону получили возврат в размере 65 000. Согласно закону полагается налогоплательщику сумма большая, но поскольку первая квартира куплена до 31 декабря 2013 года, претендовать на остаток вы не можете.

Что касается оплаты процентов по целевому займу, взятому до конца 2013, она не имела ограничений, однако ее задействовать можно было лишь для одной покупки. Все потому, что разделения между вычетами имущественным и процентным разделения до наступления 2014 не существовало.

Приведем пример. В 2011 году вы приобрели небольшую квартиру в Москве и задействовали в ней денежную компенсацию от государства.

Затем, в 2012 в ипотеку была куплена вторая квартира в пригороде.

При обращении в налоговую инспекцию за погашением процентов по кредиту вы получили отказ, так как право на компенсацию уже задействовали, то есть исчерпали ввиду возможности его одноразового использования.

Однако если вместо 2012 года вы решите приобрести жилье в 2015, так же, в ипотеку, претендовать на покрытие процентов имеете право, так как использовали лишь вычет стандартный.

После наступления первого дня 2014 года в силу вступили законодательные изменения, касающиеся получения вычета за недвижимость. Теперь его сумма составляет 2 000 000 единиц российской валюты, который можно получать частями, пока полагающаяся сумма не будет выплачена.

Приведем пример. В 2016 году вы приобретаете квартиру за полмиллиона рублей и возвращаете полагающиеся вам 65 000. В следующем году вы решаетесь на покупку таунхауса в пригороде, отдавая за него 3 000 000. Так, за этот жилой объект вы можете получить 13% от полутора миллионов остатка, то есть 195 000.

Что касается выплаты компенсаций по процентам, формат их предоставления также изменился.

  1. Она отделилась от основного вычета по расходам на приобретение недвижимости и может быть получена вне зависимости от его задействования.
  2. Взаимосвязь между данной выплатой и затратами на приобретение недвижимости не устанавливается.
  3. Максимальная к получению сумма составляет 390 000 (13% от 3 000 000).

Расходы на кредиты могут быть окуплены государством лишь раз, для единичного недвижимого объекта

Приведем пример. Вы в 2016 году купили таунхаус по стоимости 8 000 000, для этого взяли ипотеку на 6 000 000, сверху которых при возврате обязан уплатить 3 500 000 процентов. Получается, за эту покупку вы можете претендовать на вычет в размере 260 000 (13% от 2 000 000) и 390 000 на покрытие процентов (13% от 3 000 000).

Подведем итоги

Получение налогового вычета – серьезное подспорье для налогоплательщиков, совершающих расходы и уплачивающих отчисления в государственную казну.

Важно, чтобы каждый житель страны имел полноценное представление о том, каким образом его получать и в каких случаях можно предъявить право на компенсацию затрат. Это может существенно облегчить финансовое бремя и сделать жизнь намного проще.

Внимательно прочитайте данную статью и решите, как воспользуетесь законным правом на получение отчислений. Мы желаем вам удачи!

Источник: https://nalog-expert.com/vozvrat-nalogov/nalogovyj-vychet-skolko-raz-mozhno-poluchit.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.